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Icy 何
管理费用 查看全部回复
4696
高老师
可以 查看全部回复
3389
Amy老师
根据《发票管理办法及其实施细则》第二十六条规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。 从这条规定看,企业发生了真实业务,就应该开票并纳税,并没有提到必须是经营范围内的业务才可以开票。发票管理办法强调纳税人应按实际经营业务情况如实开具发票,否则属于虚开发票的行为。 查看全部回复
3745
Annina老师
服务,不动产那栏 查看全部回复
4545
橘子
应发合计数 查看全部回复
3510
借管理费用-劳保费,dai银行存款 查看全部回复
2573
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4038
微尘
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
30989
筱粒老师
一般纳税人取得农产品发票,可以计算抵扣:买价*扣除率(这里是9%),所以可以抵扣300*9%=27万 查看全部回复
2939
张老师
不用交个税 查看全部回复
3563
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
4989
是的,没有具体比例,据实处理 查看全部回复
3363
venus老师
是的 查看全部回复
4029
安叔老师
教育附加税抵扣是什么意思呢 查看全部回复
4877
如果你的费用和成本大于收入是不需要交纳所得税的 查看全部回复
3821
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3151
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5333
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4888
根据财税〔2018〕51号规定,“自2018年1月1日起,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除”。 查看全部回复
5264
可以抵扣的。 查看全部回复
17241
可以的 查看全部回复
3837
揭老师
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3279
哈哈老师
对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
3968
小微企业是符合一定标准的小规模纳税人 查看全部回复
3557
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4533
建议开进来的发票区分自用部分和他用部分,分别入账 查看全部回复
4169
对的,成本和相关发生的费用发票 查看全部回复
3629
小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
3534
不是,不能抵扣九个点 查看全部回复
2895
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6927
中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
5764
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3765
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3372
你好,计入当期费用 查看全部回复
3832
andy老师
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6754
对,也是享受的 查看全部回复
3971
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5140
成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常 查看全部回复
4474
甜甜老师
管理费用或固定资产都可以入,主要看单位财务制度,比如制度规定,金额5000元以上入固定资产,那您都入固定资产 查看全部回复
4502
李伟老师
企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
4535
你好,销售费用 查看全部回复
4811
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4046
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4318
记入到主营业务成本里面 查看全部回复
5422
这个可以记入到管理费用-差旅费里面 查看全部回复
4337
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税 企业所得税印花税 查看全部回复
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如果你用的是月末一次加权平均法,可能会有影响 查看全部回复
3602
大宁老师
发票如果符合规定,可以 查看全部回复
5056
税务师晓雨
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4462
借:银行存款 3万 dai 预收账款+应交税费-应交增值税-销项 合计 3万 9月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 分摊一下确认多少收入 查看全部回复
3506
潇洒老师
主营业务成本 查看全部回复
3500
和你们公司经营相关的成本费用都可以抵扣 查看全部回复
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所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
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工伤事故员工发放的补助,可以作为职工困难补贴或生活救济费在福利费中列支。福利费扣除限额 按照工资薪金的14% 查看全部回复
3789
一般可以,但具体还是建议您咨询主管税务部门意见 查看全部回复
3290
直接按照1%做 查看全部回复
5727
Karina老师
你好,计入管理费用哦 查看全部回复
5594
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4520
做账和挂靠的一样,但是性质,不属于挂靠,挂靠违法,内部承包,总公司统一核算,这个不算违规 查看全部回复
3740
可以入账 查看全部回复
4246
小规模纳税人如果是查账征收的季度企业所得税,可以根据利润表中的累计收入和累计利润总额来填写 查看全部回复
3482
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4651
你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
4254
4993
企业所得税正常税率是25% 查看全部回复
4014
税负是浮动的,不同地区,不同规模的企业,不同时期,都可能不一样 查看全部回复
4059
归老师
税款金额大不? 查看全部回复
5508
不涉及社保的话 计提工资:借:管理费用 dai:应付职工薪酬 发放时:借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款 查看全部回复
3630
4843
悠悠老师
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4469
工资属于企业的合理支出,应该如实记账,申报个税,可以税前扣除 查看全部回复
4768
如果是之前没有抵减,现在可以抵减 查看全部回复
5423
利润=收入-成本费用税金 查看全部回复
9574
夏老师
需要办理股权转让手续,转让方交印花税,个税等,受让方交印花税,一人有限公司也需要交企业所得税 查看全部回复
6209
没问题,可以的 查看全部回复
3739
开3%的专票可以抵扣 查看全部回复
3976
根据财务报表数据填 查看全部回复
4996
你好,这个没有标准答案,需要你自己根据公司实际业务估算。 查看全部回复
5620
跟酒店收入直接相关的是成本 查看全部回复
4308
周华
借:应收账款 dai:工程结算 应交税费-应交增值税(简易计税) 查看全部回复
4251
还是要要求规范管理,规范核算,采购要求有发票 查看全部回复
5075
小规模季度45万以内开普票的,免增值税附加税 查看全部回复
5173
有餐饮业务的,偶尔开,可以联系管理员增加相关税费种后开 查看全部回复
4150
正常用于生产经营的专票都不用进转出 查看全部回复
3438
不能抵扣 查看全部回复
3658
你好,股东可以拿工资,具体工资数额企业自己定,参考你们当地工资水平及企业工资水平 查看全部回复
3756
如果是采购的货物在小规模期间已经销售了,那就是用于简易计税,取得的进项不得抵扣,应该做进项税额转出 查看全部回复
4916
你好,提供服务应该是你们的收入,计算企业所得税主要看你的利润情况。 查看全部回复
4425
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
5879
啥意思?小规模不能抵扣进项税额,而取得专票的一般纳税人可以抵扣进项税额 查看全部回复
6073
自己有盘的,可以自己申请开专票 查看全部回复
5408
全部来的普票吗? 查看全部回复
5063
按次申报的,没有发生的可以不报 查看全部回复
7407
现在的话,所得税税率是2.5% 查看全部回复
4834
12366转9号线是税务UK服务专线 查看全部回复
12938
你好,小微企业不分小规模还是一般纳税人 查看全部回复
5331
你点一下数字3看看 查看全部回复
7026
4794
5341
你好,不可以 查看全部回复
4915
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