老板接了个项目,预开了70%的发票,由于货还没做出来,且交货时间在明年8月,可不可以先确认收入,再估计一个成本呢?明年实际发生的时候再红冲重做呢?因为增值税申报和企业所得税申报不一致的话害怕引起税务局注意来查账。#工业制造#
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老师,我们是一家建筑劳务公司,缺成本票,今年成立了一个个体户,但是是查账征收的,5月份给建筑劳务公司开了98万的发票,现在这个个体户没有成本票,我可以列一些人员工资作成本吗?现在不想用这个个体户了,想尽快注销。#建筑工程#
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大家好! 请问一下, 有限公司从股票二级市场上买卖上市公司股票的所得,包括股息、红利,及买卖股票价差收入,是不是属于企业所得税法的第二十六条第(二)项所规定的符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益,如果持有股票时间足12个月,是不是就免企业所得税。#其他行业#
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公司上年11月开了税率为1%的普票,今年10月份红冲然后重新开具,但是现在小规模免税了,这月做红冲分录把税额啥的冲红了,因为21年四季度开票未超过45万,所以当时把增值税销项都转入到了营业外收入中,现在如果做最新开票分录,全部都算做了主营业务收入,然后本月和冲销的收入相抵,主营收这月还留有十几块钱的余额,也就是当时的销项,请问该如何处理呢?分录怎么写,求大神指教#注会CPA#
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公司注销,涉及200万元的其他应付款未付,转入收入,产生账面利润,需要交纳企业所得税。想要咨询老师如何处理,可以减少企业税赋。其他应付200万元是供应商的,这个公司是关联公司(名义上的总公司,法律上没有关系)#其他行业#
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老师,我们是建筑劳务公司,缺成本票,大概缺400多万,可以现在在园区注册一个核定征收的个体户,然后11月和12月给我们开成本票,大概一个月200万,两个月400万,这样短时间开这么多成本票,有风险吗?#建筑工程#
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我们是B家公司,A家公司是我们托管公司,我们是租赁行业;B家公司把车托管给A,A跟客户签合同,租金A收,做账的时候B做收入缴纳增值税,A跟客户签的租赁合同,印花税A不想交,我想把之前的印花税补上,应该怎么补#其他行业#
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请问建筑公司一般纳税人清包工工程按简易征收开具了3%的发票,该笔收入怎么做账,是正常把税额入到销项税额吗?但是这个简易征收产生的税费是不可以抵扣的,月末结转未交增值税的时候要不要注意#建筑工程#
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公司是做二手车租赁中介业务,但是公司名下没有车,公司联系我们用车,我们找个人车主,赚取其中的差价,但是个人车主没有开票给我们,做账没有成本票怎么办?还有就是我们公户给个人车主转款是否会有风险!#服务业#
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餐饮店有四家店,都是个体户,但都是核定的,月流水都在45万左右,但是收银都是老板个人的卡,但是开票没有开这么多,也就10万左右,这样的有风险吧,算是隐匿收入,现在没有办理对公账户,这样的情况该怎么处理呢,老板又担心他个人卡流水过大,会封卡,发工资也是微信直接转的。#餐饮酒店#
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注销是不是必须得季报完了的这个月注销完毕??在中间月份(比如11月)再办注销是不是不行啊??因为我现在刚被通知要注销,我季报报完了,但从明天开始一直到这个月底都没有时间去跑注销的事。那是不是再要注销就得等明年了?还是下个月再办也行?#房地产#
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1.小代账公司,我现在在一个只有两个会计的公司有一个会计愿意教我东西愿意教我做账啥的,但是她们只待公司客户的账,只有一种行业,环境很差另一个会计小孩还在办公的地方听课很吵。老板也不好。上班时间相对自由,不会有很严格双休早九晚五点半 2.大代账公司1000人以上,去了就是开票之类基础的活不用出外勤,环境相对好双休早九晚六 我应该选择哪一个呢#中级#
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想问一下公司做账要不要按类别顺序做,先做银行流水,再做收入费用等,但是我觉得应该按日期做账,因为报销款是先走审批流程,所以应该先根据报销发票挂其他应付款,再做流水付款。公司也是这样先审批再付款。#其他行业#
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我们公司开了9月份天然气专票报销,然后10月3号然气公司打电话来说发票单价开错了就把发票作废了,叫我把发票拿过去重开,但是重新开的发票是10月份的,财务说她没有办法做账,叫我们自已想办法,我想问哈可以怎么处理#其他行业#
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1.本期已付款,成本票次月开,请问本期账务处理如何做分录?3.属于本期的收入但是钱未收到,票也未开具,请问需要做本期收入账务处理吗?3.属于本期收入,次月开票,款已收需要做本期收入吗?#服务业#
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老师,我想问下个体工商户办理收款码,绑定的是法人的个人卡,已经签委托协议可以用个人当对公账户用,那我想问下用个体户绑定的卡转账出去给了另外一家法人的私人卡,应该怎么做账是合理的,转出去的款是日常使用的,没有发票,如果开发票的话,可以后面补吗,先做费用,如果做股东分红怎么交经营所得个税呢?#个体工商户#
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我们是B家公司,A家公司是我们托管公司,我们是租赁行业;B家公司把车托管给A,A跟客户签合同,租金A收,做账的时候B做收入缴纳增值税,B给A托管费,A收到的租金一般不打给B直接用于正常运营费用,A开发票给B,做费用时,直接消租金,这样行吗?#其他行业#
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我们是B家公司,A家公司是我们托管公司,我们是租赁行业;B家公司把车托管给A,A跟客户签合同,租金A收,做账的时候B做收入缴纳增值税,B给A托管费,租金钱有时候打有时不打,这样有什么风险,想要做得更规范一点#其他行业#
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我公司要注销(没有欠缴的税款),是电脑做账,打印账簿。那税务会查最近几年的记账凭证 总账明细账日记账吗?查最近几年的?2年?3年?还是从开业到注销期间全部的?纸质的这些记账凭证和账簿都要准备齐全吗?#房地产#
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老师你好,我们是一家光伏企业,现在融资租赁一座电站,合同签订条款是承租人清偿所有债务之前,电站使用权归属出租人,现在电站已经建成运营,已经有收入并且每个月还融资租赁公司利息了,这样的情况下已经怎么做账?需要把电站计入公司固定资产吗?#建筑工程#
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挂靠项目:有四方参与,即本公司、甲方、被挂靠方、开票方(帮开成本票给被挂靠方的) 1.被挂靠方开票给业主时:借应收-甲方,贷主营收入 2.开票方开成本票给被挂靠方时:借其他应收-开票方,贷其他应收-被挂靠方 3.业主转钱给被挂靠方时:借其他应收-被挂靠方方,贷应收-业主 4.被挂靠方转钱给本公司:借银行存款,贷其他应收-开票方 #建筑工程#
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收银台每天统计的净收金额为啥跟财务对账净收收入不一致,收银交的报表营业额,和微信实际到账不一样,比如,9.3号9:00到9.3号19:00微信收银交的报表是1200,这个时间节点微信实际到账里面却有1250#餐饮酒店#
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公司售卖蟹卡,有发卡、激活、兑换的过程,通常发卡不一定收钱,主要是收钱后就会进行激活卡,请问各个步骤需要怎么做账? 我的理解是收款后才计入收入,或者激活后。单纯发卡是不是不做账?但是卡也算是一个成本吧,但是发卡后也不一定收款也不一定会兑换现货 好混乱 求指导#商业#
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老师好!我公司前期确认收入时做了未开票收入,如今工程结算,打算开票时发现前期未开票收入确认多了,导致多交了税款,现在开票金额小于前期未开票已交税金额,那账和实际缴款的差异如何处理?#建筑工程#
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请问,购入的固定资产,已提完折旧,残值余额1w,现做报废处理,没有收入,应该怎么做账呢? 借:固定资产清理 贷:累计折旧 固定资产 借:营业外支出 贷:固定资产清理 这样对吗?汽车可以直接报废把余额做营业外吗?#其他行业#
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老师,我司是建筑公司,每月结转成本是按照开票收入/合同总价这个比例,再乘以预计总成本去倒推成本的。我实际的成本票比按比例结转的成本多,那么填企业所得税A表的时候,成本一栏是按比例结转的金额填写呢?还是按这个工程已有的所有成本金额填呢?#建筑工程#
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老师,个人挂靠别人建筑劳务公司。开具发票收入100万元,我减掉管理费20000,给对方提供了980000万元的成本票,是增值税专票。对方会计在计算成本时,按980000不含税算的,这样合理吗?#建筑工程#
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老师在成本没法确认的情况下可以以开票收款为确认收入,成本直接按预算估计的毛利率计算,但实际可能没有那么多成本票,毕竟现在公司都是两套账,外帐发票提供没有那么多,这可能造成利润很高的#其他行业#
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就是收入和账户余额一样吗? 我们是小微企业,两个公司一个账户,新公司成立一年时间,投资方面基本完成,也在营业当中,现在要把账分开记。 账是分开了,可要怎么算的清新公司盈利多少,余额多少。#其他行业#
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老师,你好,请问一下,个体户今年4月份查账征收以后开始做账,但是我们公司只有销项,没有进项,这个应该怎么做账呀?销项就是借应收账款(某某公司)贷:主营业务收入,应交税费--应交增值税(销项税额),一般情况不是确认收入时要结转成本吗,但是这个暂估成本怎么做账?#建筑工程#
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我公司和A公司 B医院签署的三方合同 负责把A公司的货物搬运到到B医院的售卖机里 B公司给我公司服务费 我公司根据B公司的对账函金额开具相应的销售服务票 我公司会计做账为 确认收入时 借应收账款 贷其他业务收入 结转成本时 借其他业务成本人工 贷库存现金 现在被税务机关要求提供账本 需要在账上显示整个过程 从接货搬运到售卖机的过程 请问这个账怎么做啊 有A公司提供货物的清单 每次开发票的对账函和合同 望大神解惑#其他行业#
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老师您好,我想问一下,我们适用的民间非营利组织会计制度,因为我们去年12月购买了一个财务软件,所以做账时记入了无形资产,每月按时计提折旧,借:管理费用-折旧 贷:累计折旧,检查固定资产折旧的时候发现报表中没有无形资产的累计折旧,这么长时间对无形资产的折旧都计入到了固定资产的折旧中,这该如何处理啊#其他行业#
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就是我们有一笔快递赔付的钱 赔到了我们不做账的账户里 但是这个赔付呢 我们又要正常做收入 做到应收里 但是这个应收没有钱去冲 又不能挂着 咋整,这个钱也取不出来,自动抵掉了当月的物流费用,这个费用也不会给我们发票,费用不入账#商业#
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老师你好想问一下预收客户的款(类似客户预存的)比如收了1万 客户要求马上开一万发票 那这样预收一万不是就需要确认收入了吗 是借银行存款 贷 销项 收入 吗 那后面客户实际再来消费这一万 而且不是一次性消费完是一次可能消费 2千 下次3千 这种 应该怎么做账呢 请老师写下具体分录谢谢#房地产#
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第一:咖啡店,打折,免单优惠,能不能直接按照优惠后的金额确认收入?优惠的部分不确认收入有没有什么问题? 第二:咖啡店储值80赠送20,做账能不能不提现20,只做预收款80,然后消费的时候转收入?#商业#
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老师,我司是建筑公司,甲方想要给我公司打预付款600万,让我司开票,此项工程还未开始,没有成本票进来,那么月末怎么结转收入和成本?我司采用小企业会计准则,未用到工程结算科目,用的是主营业务收入。#建筑工程#
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