老师,公司账上查不到之前借的一笔钱,21年收回来时记错了科目,记到了应收账款贷方还是个-4000,22年12月的科目余额表又显示贷方正数4000,现在在我的报表项目里面应收账款是0,预收账款多了4000,这个怎么改错调整啊。实际上这笔业务已经是互不相欠的了。目前是为了注销公司提供报表#建筑工程#
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老师您好,刚入职没多久,我根据之前的同事的发放工资的分录做凭证,就是员工在食堂吃饭,自费的,自己员工宿舍费和水电费也是员工自费,都记在应付职工应酬然后领导说之前的人都错了,月末计提了福利费在贷方,发放的时候应该借方,但是这样分录就不平了,要怎么调整回来。之前同事做的是借方红字,我直接做的贷方,其实一样,应该怎么改,自己冲销之前的,我觉得都是员工自己出钱是不是不应该放在应付职工应酬-福利费,应该放在什么科目#服务业#
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A直接转帐给b,转的是a实际付的员工工资部分和公司社保部分。 A做账的时候怎么做分录,计提的时候做管理费用贷方应付账款b,打款给b做借方应付账款,贷方银行,那么员工自己承担部分的社保怎么做分录啊#商业#
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老师您好!我们是普通加工企业。我们于10多年前向一家原材料供应商支付货款、对付了1千多元钱。后面因为这家供应商倒闭了、没有退我们钱、也没有开发票给我们。现在老板要求把这笔交易做平、改如何做分录?该笔资金在预付账款的借方#出纳#
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会计账和银行账相差231元,这个数目正好是代扣代缴的个人所得税,这笔款项我做了,借方:应交税费-代扣代缴个人所得税231 贷方:银行存款231元。想问一下,为什么会出入231元呢?#其他行业#
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老师请问一下,这笔账的来龙去脉是这样记录的吗?我有疑问的是,1、当初的销售费用是这样记在借方吗?2、销售费用当初也是要交增值税的吗?3、后来这笔销售费用能收回来了,分录是这样吗?增值税后来就不用再调整了吧#建筑工程#
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租赁收到的预收账款,预收账款为什么不包括增值税,我租出一个设备,一共收到钱22600(包含增值税2600)。为什么预收账款是贷方增加20000,实际收到的钱是22600不应该是预售22600吗?#出纳#
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因为退企业所得税比较麻烦,公司要求每个季度财务报表如果是盈利要交税的,情况下就暂估一笔费用冲销这样把未分配利润变为负数,这样先不用预缴,到12月底或汇算清缴时再调整该交税就交,这种做法可行吗?#服务业#
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你好我想问一下,供应商给的返利怎么处理,这个返利是直接在后续订单上开具负数发票得来的。假如这笔订单对应的返利是10000,下笔订单成本是20000,对方会开具一张发票20000然后同时在上边体现负数10000的发票。#商业#
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老师,我们单位去年年底增值税有留抵,结转到应交税费-未交增值税借方,在资产负债表中的其他流动资产里。上个月(9月)有销项,想要冲减这个留抵,应该做什么分录?假如留抵金额是9,9月销项3,我在9月份就正常做了一笔,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)3#服务业#
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第二季度增值税应该是退税899.28 但是当时负数申报不起 税务机关就叫我们在本期实际抵减税额那填写991.81,期末余额899.28说是下个季度用来抵减,那我们应该怎么做账呀? 然后还有就是第二季度所得税用来弥补以前年度亏损 然后第二季度就没预缴所得税这种情况怎么做账呀#房地产#
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个体户有3个股东 每次购买原料的钱都是按照占股比例分摊收款支付,然后有收入的时候也是按照占股比例分摊给他们,现在我不知道账上怎么记录 而且门店经营是亏损的 不够付款的还是他们分摊付款 但是账目上银行存款余额是负数 想咨询下怎么才能让银行存款不是负数 做什么分录合适 还有分摊收到支付货款的钱做什么分录#个体工商户#
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老师我想问您一笔分录:我们公司21年5月收到一笔预收账款500万,21年年底销售货物开票金额本来应该是5023392元,但当时因为货物质量有问题,结算开票是按扣除质量款2381184.27元,开了2642207.73元的专票,当时做账:借:预收2642207.73元,贷:主营业务收入2338236.9,应交税费销项税303970.83元。到23年8月发现之前开的还缺一笔分录,应该怎么做?就是之前开的票是直接扣除质量款,而且之前预收500万,但实际发生5023392元的金额,请老师帮忙看一下,谢谢#其他行业#
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收到的食堂餐费我们打算用来冲职工福利费,收款这中间产生了手续费,我填写现金流的时候冲减应付福利费的主表项目我按支付时相同的项目填然后金额写负数吗?如果是的话那手续费这笔我填的附表项目应该跟上面的相同还是说按相反方向填?不太明白麻烦老师解答一下#物业#
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请问我在公司不需要做财务报表,只是把公司内部的收支成本等费用录入金蝶,不涉及开具发票,增值税申报,不涉及纳税申报,税务公司有找另外代账公司处理。最近在经济普查,然后找外账拿了2023半年的财务报表数据,发现收入只填了开票收入,没有主营业务成本(没拿到成本票),有管理费用(公司其他费用的发票),然后工资附件上面只有两个人,营业利润一直是负数。如果后期税局来查的话,我也边需要承担责任吗?#餐饮酒店#
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你好,请问有大佬可以帮忙解答一下吗?会计小白,实在是不太知道怎么办 就是原本7月份的应收账港币的两笔凭证挂在了应收账人民币会计科目上合计20w。导致科目余额表期末余额 应收账人民币借方20w。现在8月 已经结账 报表也出了,我现在想把这些应收账人民币调成正确的应收账港币的科目上。请问需要怎么做呢?#其他行业#
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21年收到的成本发票,已经入账,现在23年被税务通知这张发票是异常发票,然后让我们做了进项税额转出,还更正申报了21年的汇算清缴表,把相关成本转出,并补交了所得税和滞纳金,之前请教了群里的老师,说对于转出的成本只需要调表不调账,对所得税和滞纳金入账即可,但之前年度也发生过类似的情况,我账上已经做了成本转出,当时的分录是:借:应付账款 贷:以前年度损益调整,导致我账上到现在应付账款借方还挂着这个,要如何清理?#建筑工程#
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企业要注销前,其他应收款—职工个人负担社保是借方余额300多元,证明是代扣时 代扣少了,但我不想挨个找了,能不能把这300多元在一笔分录里都调平?我发工资时,代扣的分录是 (借:应付工资 贷:其他应收款—职工个人负担社保 其他应收款—法人)那我现在调平,能不能做(借:其他应收款—法人 贷:其他应收款—职工社保个人部分 )这样一笔调平啊?#房地产#
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