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Annina老师
不会 查看全部回复
7734
谭老师
你们有给老板发工资吗? 查看全部回复
4221
大宁老师
其他应收款和其他应付款期初数据是否能对上? 查看全部回复
3758
刘老师
利润分配-向投资者分红 查看全部回复
2674
借,利润分配-向投资者分红 dai,应付股利 借,应付股利 dai,银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3671
绾绾
能具体描述一下吗 查看全部回复
4019
可以的 查看全部回复
3285
而已老师
少计提的就补提,多支付了,下期就更正。 查看全部回复
4000
借:其他应付款 借方红字负数 借:其他应收款 借方蓝字正数 查看全部回复
3478
你看下试算是否平衡 查看全部回复
4137
可以今年开始 查看全部回复
4017
dai方表示还需要支付的 查看全部回复
4253
没有发票真实支出的可以做账,不用红冲,所得税汇算调增就可以 查看全部回复
3660
如果你公司之前赞助供应商做了费用支出,现在返给你冲费用 查看全部回复
2953
jessica老师
是的 查看全部回复
3456
高老师
如果工资发放完毕,还没计提当月工资,应付职工薪酬应该没余额, 查看全部回复
6778
成本没有发票的账上可以做成本,所得税汇算调增就好 查看全部回复
5260
涉及损益的,小企业用利润分配调 查看全部回复
2706
计提工资,借管理费用,dai应付职工薪酬 查看全部回复
3125
补提到管理费用里面 查看全部回复
3523
对的 查看全部回复
3732
微尘
计提是公司部分,个人不计提,在缴纳时挂往来 查看全部回复
3358
不对,交了社保就是平的 查看全部回复
2964
安叔老师
不可以的 查看全部回复
3225
借其他应付,dai其他应收就可以 查看全部回复
3199
调利润分配 查看全部回复
2944
您正常按照8000计提,实际发放时少发2000,冲其他应收款就行 查看全部回复
3867
补提 查看全部回复
3111
影亦老师
如果预收账款余额都到借方了,那可能冲多了,有些应该在应收账款里 查看全部回复
4295
Icy 何
你代缴的社保部分是做其他应付款 查看全部回复
4272
社保是当月计提当月缴纳,但个人承担部分在工资表中扣除,如果工资不是当月发放的话就存在个时间差,个人承担部分的社保需要用往来科目 查看全部回复
3366
公司全交的全部计入成本费用 查看全部回复
3946
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3167
venus老师
收的什么款 查看全部回复
3106
张老师
意思是本身应该是dai其他应付款,结果dai成了主营业务收入吗? 查看全部回复
3380
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3009
Karina老师
应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金-请假扣款 查看全部回复
4408
不可以,工资和社保要从应付职工薪酬科目过度 查看全部回复
3731
张瑞峰
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3272
可以 查看全部回复
3464
最好是走其他应收款 查看全部回复
3553
没有发票,做不了费用,只能最为一种对个人的债券,借应收款 查看全部回复
4161
成本一般是需要发票的,你之前那笔账没有发票,建议拿票回来报销, 查看全部回复
3544
说明是别人差你发票 查看全部回复
5548
可以调整计入营业外支出 查看全部回复
3925
Amy老师
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
筱粒老师
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
4187
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4212
小梦老师
余额代表您需要付给个人的款 查看全部回复
3548
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
3965
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
4143
哈哈老师
对,全部记入费用 查看全部回复
2990
这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
3593
社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
5094
这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
5328
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3353
记入什么科目,得看什么业务,另外银行回单和咱们的是反着的dai方增加 查看全部回复
4089
比如说社保先付,工资后发支付的社保个人部分计入到其他应收款,期末有余额也是正确的 查看全部回复
7771
清岚
如果是您已经计提还未扣款这个不会有影响,次月扣款后就平了 查看全部回复
4146
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3597
计提 借:管理费用/销售费用制造费用等 借:其他应收款(社保个人承担部分)dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3345
同学你少计提了社保,就补计提 查看全部回复
2643
andy老师
前提条件,如果你们非按照0工资的话,不考虑可能存在的风险的情况下。 那么不需要计提工资。个人承担的部分由个人打给公司,挂往来,缴纳的时候冲减往来。 查看全部回复
3411
你好,你参考这个 查看全部回复
3751
同学 借:管理费用 dai应付职工薪酬——社保 借:应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保 查看全部回复
3689
你好,可以 查看全部回复
3635
悠悠老师
利润分配余额是累计的。上年亏损,本年虽盈利,但累计仍是亏损。 查看全部回复
4650
李伟老师
计提坏账的时候:借:信用减值损失——计提的坏账准备 dai:坏账准备,不影响其他应收款的余额 查看全部回复
3972
李钢老师
其他应付款 查看全部回复
4571
税务师晓雨
如果是先公司垫付,那就是其他应收款,如果是先代收,然后再支付,那就是其他应付款 查看全部回复
3339
财务费用 查看全部回复
3820
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3954
3720
你怎么做的分录呢 查看全部回复
4768
夏老师
应付职工薪酬科目在借方发生额表示实际支付的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在dai方发生额表示计提的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在借方发生额表示实际支付的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在dai方发生额表示计提的工资薪金,社保,公积金的金额。 查看全部回复
6805
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13642
是的,可以计提 查看全部回复
4352
王苗苗老师
如果是员工承担了公司的社保部分,应该冲减计提的申报费用 查看全部回复
4847
你付的时候怎么做的?借其他应收款,dai银行存款,退回,借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
5989
如果金额不大,今年补计提一下就可以了 查看全部回复
3852
4358
政府会计和企业会计不一样,你看下政府会计的相关科目,支出属于哪个就记哪个 查看全部回复
3912
没问题 查看全部回复
3608
其他应收 查看全部回复
4123
个人部分不计入管理费用,记入到其他应付款 查看全部回复
4589
你好,请问,是工资表里扣了社保,实际社保没扣款对吗? 查看全部回复
5721
多扣的社保费发给员工就好 查看全部回复
4859
dai其他应付款 查看全部回复
4608
李力
借银行存款20890,dai预收账款20890 查看全部回复
5393
如果购买肉已作分录,通过其他应收款核算(借方〉。那发放工资时,dai方即可。理解为代收代支。 查看全部回复
5334
高荣老师
社保个人部分你们是在哪个科目核算的 查看全部回复
6503
你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
5906
你好 查看全部回复
6087
归老师
7008
你好,需要分析其他应收款与其他应付款的明细科目。 查看全部回复
6791
6085
小黑
可以,报销时出纳会把钱打到报销人账上 查看全部回复
6435
计提工资:借管理费用,dai应付职工薪酬 发放工资:借应付职工薪酬,dai银行存款,其他应收款-个人社保 查看全部回复
6111
这个余额需要看情况,是没有收还是做账做错了 查看全部回复
4806
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
4896
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