老师,咨询您一个问题,就是我们公司跟某网络运输平台签订合作协议,规定我们公司先在该平台预先充值,然后通过该平台发布运货条件,平台通过自己掌握的物流信息资源找实际承运商帮我们公司运输,运输结束之后,我们公司通过平台充值的钱把运费结算给实际的承运商,结算完毕之后,我们公司在通过平台申请开票(开票人为平台),想问下,我们公司充值时候的账务该怎么处理,其次在未收到票的情况下结算给承运商的运输费老师,咨询您一个问题,就是我们公司跟某网络运输平台签订合作协议,规定我们公司先在该平台预先充值,然后通过该平台发布运货条件,平台通过自己掌握的物流信息资源找,怎么账务处理,最后跟平台申请开票时,账务又该怎么处理。#运输业#
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粮贸企业跟B公司签订玉米销售合同运输费由我方承担,我们收到预付货款,拿着这笔钱在A企业采购B公司要求的玉米,同时要求A企业直接将玉米发到B企业,玉米没有实际入我们的库房,直接有A企业承担运费发往B企业,请问这比业务怎么进行账务处理,我们企业是否要进行出入库手续#其他行业#
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请问,制造业,一般纳税人,比如1月买了原材料已到已加工生产,发票要2月开进来,那1月我先暂估入账(不含税),那如果2月发票到了,和1月的数据有差异,但是1月已经生产了并且验收入库了,我做账也已经从原材料到生产成本再到库存商品了,但是这个差异部分怎么做会计分录啊?#工业制造#
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我们是工业企业,去年有研发新产品,但是研发领用的材料直接投入了生产,做成了研发的新产品对外出售了,所以当时成本的会计分录就直接是 领用材料: 借:生产成本 26.43 贷:原材料 26.43 结转成本: 借:主营业务成本 26.43 贷:生产成本 26.43 研发人员的工资做到了管理费用,折旧在制造费用,咨询费等在管理费用。 借:管理费用-工资 10.57 贷:应付职工薪酬-工资 10.57 借:制造费用-折旧 5.2 贷:累计折旧 5.2 借:管理费用-咨询费 5.87 贷:银行存款 5.87 我想要把研发领用的那部分材料和费用体现出来。会计分录现在该怎么做?#工业制造#
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我们是工业企业,去年有研发新产品,但是研发领用的材料直接投入了生产,做成了研发的新产品对外出售了,所以当时成本的会计分录就直接是 领用材料: 借:生产成本 26.43 贷:原材料 26.43 结转成本: 借:主营业务成本 26.43 贷:生产成本 26.43 研发人员的工资做到了管理费用,折旧在制造费用,咨询费等在管理费用。 借:管理费用-工资 10.57 贷:应付职工薪酬-工资 10.57 借:制造费用-折旧 5.2 贷:累计折旧 5.2 借:管理费用-咨询费 5.87 贷:银行存款 5.87 我想要把研发领用的那部分材料和费用体现出来。会计分录现在该怎么做?#出纳#
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老师,工业制造业,子公司,一般纳税人,子公司还没有正式生产,但是已经购入了大量原材料有了很多进账税额,母公司说暂时在母公司生产所以原料全部入到了母公司,过后说让我们子公司开销售发票给母公司。1.原料入了母公司,只拿发票入账可以吗?不可以需要补什么!2.开发票可以吗,需要什么资料?3结转成本,怎么结转。按什么结转?#出纳#
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之前提问的,年前现金付的材料款,年后退回,重新对公账打款的问题。年前付时已经收到专票,记的借:原材料,应交税费-增值税,贷:现金,老师回复的年前退回挂应付账款。我这边没有走应付这个科目。退回现金我要做借:现金。贷:原材料?之前提问的那个号实名不了,重新实名了来提问#工业制造#
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老师,请问一下,我们去税务局,然后让我们做风险说明,有一项内容是购入销售商品不匹配,我们是贸易型公司,主要是销售饲料原料,会发生运费业务,是因为我销售发票商品编码没有选对么,我商品编码都是按照饲料那一类开的#其他行业#
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你好,我想问一下大家,一个生产纸尿裤袋子的车间现在准备要开始核算成本,现在遇到的问题是领用原材料是按照重量和米数,印刷印出来的米数又跟投入不一样,怎么处理!然后印刷油墨又无法按照面积核算成本,因为每一款不固定颜色,面积也不一样!现在就是不知道要怎么核算这个成本。请求解! #工业制造#
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老师,您好,我公司是做研发仪表的,我们发料叫加工厂替我们加工成成品,但是对方还没给我们加工费发票,我们也不知道多少钱,这个我可以先把用的原材料结转到研发费用的材料,加工费到时候再计入研发费用的加工费吗#高新企业#
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请问一下老师,我采购单价是6060元,销售单价是6230元,销售运费是开的普票,单价是150元,我是买进来卖出去,税率都是13,如果含税计算的话,我的毛利是20,但是如果不含税的话,最后毛利就是0了,那20跑到增值税里面去了,当初我以为税率都一样,最后毛利肯定也都是一样的,含税不含税都是20,现在这么算一下发现不一样,但是20块钱它是价外税,还不影响利润,那就是说这样的话是不挣钱了,是么?#其他行业#
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平时我做都是每个月结转增值税的 接了这个一直没有结转的账 不知道怎么结转分录怎么做呢 之前的入账是这样的分录 购入 借 原材料 应交税费 进 贷银行存款 (如当时入帐待验证的 借的就是待认证进项,后期验证时借应交税费 进项 贷应交税费 待认证进项) 销售 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 销 交税时 借应交税费 已交税金 贷银行存款 #工业制造#
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老师,您好!我想问下出口货物委托货代公司代理拖车报关的,其中这个国内段的运费,即是工厂拉到港口这段是免税的吗?货运公司开回的运费发票内容是货代代理运费或者国际货物运输费是合理的吗?#房地产#
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私营有限责任公司 找另一个同行公司代购原材料加工 然后我们支付原材料和加工费给同行这家公司 未取得发票 转手出售这些商品未开发票 是不是toshuiloushui 如果是私转私交yi的#工业制造#
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石材厂 购入原材料 石粉等 借原材料 应交税费进 贷银行存款 自己生产加工 借生产成本 (直接材料 制造费用 工资) 贷原材料 制造费用 应付职工薪酬 结账成本 借库存商品 贷生产成本(料 费 工资) 想问一下卖出去的话 借银行存款 贷库存商品 应交税费销吗 还是借银行存款贷主营业务收入 应交税费销 #工业制造#
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想请问一下,我去年12月份的账已结完,但是现在仓库说原材料盘点数同系统实盘上不符,要做调整,我想问问,我现在更改12月的账,做盘盈盘亏处理,会不会影响我已结转成本的账。还是只更改损益呢#其他行业#
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我们老板有一家公司(混凝土公司)前几年转让给别人做,去年还是前年因为政府的问题,没做了,今年开始交回给我们自己做了,做外帐,但是因为发票没有开齐,现在需要给房地产开发票,欠房地产发票好像1000多万,我看到1月份有购买原材料的发票,不是造假,但是没有送货单啊那些东西,我现在做账不知道怎么做了,现在老板催着我开发票,开票后也不知道怎么做账务处理,开了一张10万但是没有走流水,怎么处理?#其他行业#
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我们老板有一家公司(混凝土公司)前几年转让给别人做,去年还是前年因为政府的问题,没做了,今年开始交回给我们自己做了,做外帐,但是因为发票没有开齐,现在需要给房地产开发票,欠房地产发票好像1000多万,我看到1月份有购买原材料的发票,不是造假,但是没有送货单啊那些东西,我现在做账不知道怎么做了,现在老板催着我开发票,开票后也不知道怎么做账务处理#其他行业#
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购入需要安装的机器一台,增值税专用发票注明:价款30000元,增值税3900元,运费1200元,所有款项以存款支付,机器已经运回,交付生产车间安装;1月15日,安装完毕,达到预定可使用状态,以库存现金支付机器安装费600元#其他行业#
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老师,我有一盘账,兼职做的,别人说旧厂搬去新厂,发生的搬运费,垃圾费,还有那些叉车费,材料费,未交空调费啊,不要出数给老板看,但是他有给了现金支出单给我,那我这些新厂发生的费用放哪个科目呢?#其他行业#
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收到供应商的赠品后(无发票)入账做借:原材料 贷:营业外收入;当年进行生产,那我的营业外收入在所得税里是需要缴纳企业所得税的,对于原材料的使用部分因为没有发票,这部分是需要在所得税上纳税调增吗?#工业制造#
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老师,我公司主营是做光伏安装项目的,不涉及生产,会有材料采购,没有仓库,直接送至项目安装地,建设安装会承包给第三方公司,项目合同上收入都是分批次收款的(收入回款战线拉的比较长,会分3-6个批次)。想请教下:1、这个行业账务上需要用到原材料/库存商品/周转材料等科目吗?比如购进原材料是否需要计入材料科目,月底如果有库存怎么办?2、如何定义每月消耗的成本,月底如何结转原材料等这些的相关成本 3、第三方承包的人工成本怎么做,4、由于每个项目收入的回款时间比较长,每月的收入如何界定,#建筑工程#
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小规模商贸公司 组织农户买饲料,收货款110(货物100,10元属于运费)这个10元运费,属于代收代付,我们直接转给个体运输公司,运输公司不提供发票,是否合理,或者各位老师建议怎么做#运输业#
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6月3日,企业向东海永恒百货公司销售保温瓶A型300个,单价350元(无税),B型100个,单价100元(无税),开具增值税专用发票,该笔业务采用托收承付结算方式,已办妥发货手续并为永恒百货公司代垫了运费1500元。会计分录怎么写啊,老师#其他行业#
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