登录/注册
安叔老师
看你核定的是季度还是月度的,以核定为准 . 查看全部回复
3130
Annina老师
转利润分配后再计提所得税 查看全部回复
4054
让法人还给公司 查看全部回复
3412
谭老师
发现以前申报有问题,可以更正申报 查看全部回复
3980
小小
可以的 查看全部回复
4097
高新企业不是企业所得税由25%按15%交 查看全部回复
4025
填累计数据 查看全部回复
3868
没有的,每个月折旧会调增的 查看全部回复
3662
Yan
您看到的是旧的政策,对不超过100万的部分减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率计算,12.5%*20%=2.5% 查看全部回复
5293
刘老师
目前季报填10-12月数据 查看全部回复
4377
正常计提没关系 查看全部回复
3766
根据单位制度来 查看全部回复
3836
高老师
从成为一般纳税人那月开始,税务申报按一般纳税人按月申报 查看全部回复
4173
有风险 查看全部回复
3665
张瑞峰
对的 查看全部回复
4384
申报表计提 查看全部回复
4633
存在税务风险 查看全部回复
3247
不需要做分录的 查看全部回复
3211
LD
个人认为不需要,还是需要与当地税务局确认 查看全部回复
4309
大宁老师
一般情况下是先计提,后结账 查看全部回复
4112
研发费用加计扣除政策三季度属于预享受,后续在企业所得税汇算清缴时享受 查看全部回复
20576
而已老师
免增值税只是针对普票,专票无论开多少都要纳税 查看全部回复
4180
一般不会 查看全部回复
3853
小黑
dai营业外收入差额 查看全部回复
4273
按照账上,申报,少算的在今年补上 查看全部回复
3088
绾绾
看你有没有什么费用需要调整的,例如招待费,滞纳金,福利费之类的是不是按规定扣除的 查看全部回复
3146
不会的,你的成本也是累计的 查看全部回复
3499
按季度,,企业所得税汇算清缴是年度报表 查看全部回复
5145
您好,请问咨询哪方面的加计扣除呢? 查看全部回复
4937
是的 查看全部回复
2765
期初余额一般是上个月或季度的期末余额 查看全部回复
3696
是的,营业收入 和营业成本也要填列 查看全部回复
3808
你们是小微企业吗 查看全部回复
3781
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3701
第4季度 查看全部回复
4286
易老师
多提的红冲掉 查看全部回复
3115
上季度没有入账的,这个季度可以补入账,抵扣 查看全部回复
2943
都是自己手动填写的 查看全部回复
2851
对 查看全部回复
3627
按照利润表利润总额计算 查看全部回复
2799
应该是自动生成的 查看全部回复
如果没有开具专票,分录没问题 查看全部回复
3507
假如想交60,你得有所得额2400才行 查看全部回复
4182
是修改所得税申报表嘛? 查看全部回复
4538
冯冯
3918
补亏了和加计扣除后还有盈利吗? 查看全部回复
3656
分公司季报如实填 查看全部回复
7675
受托研发的受托方不计入研发费用,不享受加计扣除 查看全部回复
15024
要看的研发的东西权属归谁 查看全部回复
3616
可以 查看全部回复
3695
影亦老师
按照1-6月的收入填写 查看全部回复
10356
计销售额的计算口径问题。按照《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号)规定,累计销售额包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。对转登记前经营不满12个月或4个季度的纳税人,可按照月或季度平均应税销售额估算累计应税销售额,来确定年销售额是否超过500万元。 查看全部回复
3159
可以补提,摘要注明 查看全部回复
2857
Icy 何
累计预扣法,是指扣缴义务人在一个纳税年度内预扣预缴税款时,以纳税人在本单位截至当前月份工资、薪金所得累计收入减除累计免税收入、累计减除费用、累计专项扣除、累计专项附加扣除和累计依法确定的其他扣除后的余额为累计预扣预缴应纳税所得额。 查看全部回复
3954
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3255
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
3993
采购办公用品借管理费用10000 dai现金/银行存款10000 预付租金借预付账款45000 dai银行存款45000 支付利息借应付利息6000 dai银行存款6000 查看全部回复
7698
做固定资产,调减 查看全部回复
3583
xinyue
可能存在反方向记账的原因,导致科目余额表与利润表数据不一致。 查看全部回复
4141
Amy老师
就做个EXCEL表,把每月的收入录进去,这样就可以计算连续12个月的收入了。 查看全部回复
12259
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3926
比如4季度要预缴,1月份申报时候预缴 查看全部回复
3283
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4483
汇算清缴时需要先做研发费用加计扣除,然后在汇算时才能享受 查看全部回复
2960
如果全年类计利润是负数,不需要计提企业所得税 查看全部回复
3991
梦梦老师
你的图片看不太清 查看全部回复
3937
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3932
venus老师
是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
3844
哈哈老师
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
4783
你好,一样 查看全部回复
3659
andy老师
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4224
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3448
借:所得税费用 dai:应交税费---应交所得税 查看全部回复
5133
王苗苗老师
这个要看税局是怎么给你们核定的,如果是按照定率,按照收入的百分比计算的,你们核定的是10%的话,那么经营所得=不含税收入*10% 查看全部回复
3452
如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
4537
2903
现金流量表不一定是季度表,你可每月都做张现金流量表,如你是一个季度做一次话,第一季度里面所填写内容应该是1-3月累计数,到第二季度应该是1-6月累计数,到第三季度是1-9月累计数,到第四季度是1-12月累计数. 查看全部回复
6173
税务师晓雨
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6225
你参考这个自己填一下 查看全部回复
4749
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
4358
夏老师
7一9月 查看全部回复
4084
你好,根据你的利润表来填写申报表 查看全部回复
3877
就是你利润表上的本年累计 查看全部回复
2877
你好,需要 查看全部回复
3320
如果是工会经费返还,工会经费是返给工会的,不属于企业的收入,账就记错了 查看全部回复
8359
如果你第三季度没有任何业务发生,资产负债表按照第二季度的抄写,不能0报 查看全部回复
4569
可以,建议把二季度的财务报表更正申报下 查看全部回复
5016
李伟老师
特殊情况可以咨询一下主管税局 查看全部回复
6865
没问题,这个是可以享受的 查看全部回复
5217
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5463
Afei老师
利润总额为负数不用计提企业所得税 查看全部回复
4733
公司有收入,就有对应的成本,根据实际发生的成本正常入账就可以 查看全部回复
4213
所得税费用的本年累计数就是每个月的所得税费用加起来的,应该一致 查看全部回复
5140
根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
5476
5032
你好,小规模开具的专票无论季度收入是否超45万都是要缴纳增值税的 查看全部回复
5686
这两个是两个不同的税种 查看全部回复
4387
要么补做到现在,要么反结账做到发生当期,更正申报税务报表 查看全部回复
3663
您好,这个金额比较大,建议去申请退还 查看全部回复
5745
您说的是什么数呢? 查看全部回复
5241
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载