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木言
后者,需要做进项税额转出 查看全部回复
1541
tammy老师
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2199
需要的 查看全部回复
1284
patience
不交增值税的话,就不用结转计提。但是进项和销项还是要结转的或选择年底一次性结转。 查看全部回复
2173
安叔老师
需要的, 查看全部回复
1156
不需要 查看全部回复
2061
是计提的时候多呢,还是发放的时候多? 查看全部回复
765
税务师晓雨
你们的金额大吗 查看全部回复
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andy老师
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1639
秦枫老师
正常家具的折旧年限是5年 税法上可以享受一次性入成本 会计上要求按照5年分期折旧 不知道你们公司可有固定资产管理制度 可有标准 没有的话 一次性计入费用没有太大问题 税务是认可的 查看全部回复
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杨老师
支付的城建税 应该做借:应交税费-城建税dai:银行存款 做成了借:税金及附加 dai:银行存款 更正借:应交税费-城建税 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1586
以前年度的损益不能用当期的费用,应该用以前年度损益调整科目,然后结转至利润分配-未分配利润 查看全部回复
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发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1589
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1518
需要 查看全部回复
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是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
2116
为什么要出具情况说明,红冲这笔业务 查看全部回复
1493
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
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王苗苗老师
有签订合同吧 查看全部回复
1062
李伟老师
不一定是10月份计提的 查看全部回复
2852
1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1844
收到 查看全部回复
1827
如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2084
计提职工薪酬,计提各类折旧,计提各类税金,摊销待摊费用,结转未交增值税 查看全部回复
5499
稍等 查看全部回复
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如果是属于集体福利,不能准确分摊到个人是不需要交个税的 查看全部回复
1942
如果属于上述范围的可以计入职工教育经费 查看全部回复
2096
是出租方么 查看全部回复
1805
一般按月缴纳就按月计提,按季度缴纳就按季度计提. 查看全部回复
1795
需要,借 管理费用-工会经费等 dai 应付职工薪酬-工会经费 查看全部回复
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借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
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直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2352
一般是需要计提的 查看全部回复
2245
燕子老师
老板的私人卡,是不能直接作为公账卡的,一般公司成立的时候都会办一张银行卡作为基本户,可以再办别的卡作为一般户,但是都是以公司名义办理的,建议后续可以和老板沟通,让他和客户及供应商的往来款直接走公账,不要走他的私人卡 查看全部回复
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提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
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如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1634
担保公司提取的担保赔偿准备金,如果这笔业务结束,以前计提的到期冲回,未到期的保留。 查看全部回复
2618
谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1684
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1487
可以,确认未开票收入 查看全部回复
2402
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3405
可以点开看一下具体分录是什么 查看全部回复
1330
工资表 查看全部回复
2370
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
1679
具体是什么业务 查看全部回复
1859
福利费要计提的 查看全部回复
1516
可以设置房间号,或者客户名称 查看全部回复
2059
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2262
可以 查看全部回复
2989
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1933
工会经费是必须要申报的。 查看全部回复
1725
可以根据客户的名称来设置明细科目 查看全部回复
4795
其实两个分录都可以 查看全部回复
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2201
是需要计提的,比如本月产生的土地使用税,下个月缴纳,那你本月就要计提 查看全部回复
1783
西贝老师
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2933
借方 查看全部回复
4212
应收应该是对应下家(客户),应付是对应上家(供应商) 查看全部回复
1720
严老师
应收账款是你的资产,应收账款包括你应当向客户收取的所有价款和税费。 查看全部回复
1485
给丙的发票需要红冲 查看全部回复
1325
多计提的冲回 查看全部回复
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如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
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之前没有计提的话,需要补提 查看全部回复
1913
你好,具体问题是什么 查看全部回复
1187
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2669
一般印花税不需计提的,实际缴纳时直接入账 查看全部回复
1590
是一般纳税人么,是收到劳务专票了么 查看全部回复
6856
云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1358
同学你好,工资多计提原分录负数冲销就可以呢 查看全部回复
企业所得税按季度申报的,那就按季计提 查看全部回复
1843
1997
一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2041
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2323
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1675
你好同学,应该一样的。是不是有重分类的情况 查看全部回复
1746
增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1273
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2157
今年可以补计提的 查看全部回复
2835
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2232
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1726
计提折旧已结转是指车间计提的折旧么 查看全部回复
1689
邹经理
是的 查看全部回复
1984
应收账款需要跟对方核对,发询证函 查看全部回复
2749
借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
可以的 查看全部回复
3229
处置固定资产 查看全部回复
2189
车辆全部退还给股东?为什么 查看全部回复
1718
你设置自动生成凭证了吗 查看全部回复
3157
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2615
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5309
账务处理还是要入固定资产,按期计提折旧。税务所得税申报可以一次性税前扣除 查看全部回复
2393
属于上月的工资应该就上月做计提工资的分录 查看全部回复
2422
2475
需要计提的税金有:增值税、消费税、城建税、教育费附加、个人度所得税(发放工资时计提)、企业所得税(季度计提)、房产税、土地使用税 查看全部回复
2194
给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1979
有误差不要紧,下月可以冲回或者再补提 查看全部回复
2941
保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数*所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)*上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
2573
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3247
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