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甘老师
什么意思 查看全部回复
2802
销售部门的办公费办公室租金等计入销售费用 查看全部回复
2589
andy老师
(2000+90400)/1.13*13%=10630.09 查看全部回复
5224
高老师
实际业务入帐 查看全部回复
2411
开票开个体户的名称 查看全部回复
7133
小妮老师
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7079
patience
只要是真实的业务,没有发票的情况下能走公户 查看全部回复
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你们是销售商品并提供安装服务,是么。可以拆分 查看全部回复
4562
(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
27284
Harry老师
你好,啤酒厂实际确实没开票,没收入,可以零申报。 查看全部回复
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你好,本单位开票,回款如果是开票的其他单位,实务中只要到账就可以,可以在做账时备注下。 查看全部回复
4137
杨老师
不行 查看全部回复
2707
批发销售和一般销售处理都差不多 查看全部回复
2433
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
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你可以做到这个月 查看全部回复
2765
孙老师
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4817
经营范围里面的二手车经济就属于现代服务 查看全部回复
3475
7月卖出产品确认销售收入及结转成本,8月发生销售退货,红冲销售收入,并红冲对应结转的成本就好 查看全部回复
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需要缴纳,按照买卖合同 价款的万分之三 查看全部回复
2996
不是这么处理的 查看全部回复
4510
许老师
付上每周的销售统计数据、订货单、发货单等附件 查看全部回复
3290
吴萌老师
购进沙石还是需要对方提供发票,如果对方是个人,可让其去税务局个人代开发票,事实交易,应该使用公户支付。 查看全部回复
3405
李伟老师
你们收取的B服务费包括货物的货款吗? 查看全部回复
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①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
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借:其他货币资金-支付宝dai;银行存款 查看全部回复
2157
1、借款:借:银行存款3000 dai:短期借款3000 2、买理财产品 借:交易性金融资产3000 dai;银行存款3000 3、计息:借:应收股息11.250 dai:投资收益11.25 4:收结息款 借:银行存款11.25 dai:应收股息11.250 查看全部回复
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你的意思是款到了公户支付宝要不要确认收入么,企业支付宝账户是其他货币资金 查看全部回复
3494
安叔老师
企业支付宝也是企业的其他货币资金,可以提现至公司账户 查看全部回复
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1.可以开销售发票,但是无法抵扣进项税 查看全部回复
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都是独立核算吧,A销售给B 借 应收账款等 dai 主营业务收入 查看全部回复
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主营业务收入是核算企业主要经营活动的收入,而其他业务收入是核算主营业务以外其他业务所取得的收入。 查看全部回复
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对应成本也是暂估的吗? 查看全部回复
2232
收到的钱打入拼多多确认收入 查看全部回复
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谁负责销售,谁负责申报纳税,b需要交纳100元商品的增值税,具体分成由双方商定。如果只转50做账交税,会涉及隐藏收入,漏税的风险 查看全部回复
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这种情况你可以先向其他子公司财务部咨询,让他们带领你去认识相关人员 查看全部回复
3055
需要的 查看全部回复
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是工业企业么 查看全部回复
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没有业务发生可以做个税零申报的 查看全部回复
2593
暂估成本入账,但是不能进行所得税税前扣除 查看全部回复
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自然人销售二手车,持销售的二手车车辆行驶证原件及复印件,在二手车交易市场开具《二手车销售统一发票》。原车主是个人,然后购买方是个人,为什么不是法人本人,你需要问一下提供这张发票的人。 查看全部回复
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这个属于公司内部管理的问题,财务出具函证自己发也可以,由销售发也可以 查看全部回复
3941
1.找有进出口经营权外贸公司代理出口 此种方式安全方便,但是货款会打到人家的帐户,自己收不到钱,另外,代理费用也是有的工厂承受不了的! 2.找代理报关公司买单出口 所谓买单,就是买核销单,说明一下,没有进出口经营权的企业无法向国家外汇管理局申领进出口外汇核销单。 查看全部回复
3263
你们这个是征地补偿款吗? 查看全部回复
4099
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3675
秦枫老师
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3581
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9262
就计入其他业务收入即可 查看全部回复
4027
dai方正数 查看全部回复
3051
销售费用-职工教育经费 查看全部回复
2560
是一般纳税人还是小规模,进来的发票是专票还是普票,金额含税还是不含税 查看全部回复
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广告费支付允许扣除的标准为利润总的12% 利润总额=5000-1200-2600=1200 查看全部回复
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(八)提供无偿劳务,会计上不视同销售;增值税和企业所得税都视同销销售,确认收入 查看全部回复
2723
(六)对外赠送.无论是自产、委托加工还是外购.在会计处理上不视同销售,不确认收入;在增值税和企业所得税方面要视同销售,确认收入;(七)用于投资.无论是自产、委托加工还是外购.在会计上、增值税和企业所得税都视同销售,确认收入. 查看全部回复
(四)1、将自产、委托加工用于职工个人福利.在会计处理、增值税、所得税都视同销售、确认相关收入.2、将外购的商品用于职工个人福利.会计处理、增值税不视同销售,不确认收入;企业所得税视同销售,确认相关收入;(五)对股东进行分配.无论是自产、委托加工还是外购.在会计上、增值税和企业所得税都视同销售,确认收入. 查看全部回复
2851
(二)用于市场推广、广告样品,会计上不视同销售,增值税和企业所得税视同销售。(三)将自产、委托加工商品用于交际应酬,会计处理上不视同销售,不确认收入;在增值税和企业所得税方面视同销售,确认相关收入 查看全部回复
2251
曹老师CPA
选择享受的亲,不是必须享受 查看全部回复
3044
你好 工资一般是公户发员工账户或者银行代发给员工。一般不私户发放 你发放工资缴纳个税这个不会涉及偷税漏税。 只是如果你先公转私 在去发放 容易大额被银行监控 报税务 有风险 查看全部回复
6754
视同公司正常的买卖业务处理 查看全部回复
2628
你好,有涉税风险。 查看全部回复
2580
Annina老师
开票开的多少? 查看全部回复
2522
总部收到加盟店交来的加盟时, 借记“银行存款”,dai记“其他业务收入——特许权使用费收入” 查看全部回复
3709
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5528
tammy老师
借,应付职工薪酬工资 dai,其他应收款 查看全部回复
3208
可以的,后期凭票报销或者还款回来 查看全部回复
2885
1.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 2.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 3.借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 其他应收款-代垫医药费 其他应收款-张华 4.借应付职工薪酬 dai其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 5.借应付职工薪酬是(公司社保部分) 其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 查看全部回复
3887
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2944
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8334
a c 查看全部回复
4425
错的 查看全部回复
4183
不对 查看全部回复
2811
分开,设备按销售,安装按照建筑服务分开使用不同税率 查看全部回复
4406
您好,您是购买方还是销售方? 查看全部回复
4115
软件是公司自己研发的吗? 查看全部回复
3305
厚积薄发
对 查看全部回复
3721
丁老师CPA
吧台用咖啡布和吧台手边工具可以算作低值易耗品 查看全部回复
3546
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9408
1、收到单位的代购资金作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款。 2.支付代购商品货款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 3.收取手续费。 借:应付账款—甲单位, dai:代购代销收入, 应交税金—应交增值税。 4、退还多余款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 1、收到代销商品时,作会计分录如下: 借:受托代销商品, dai:代销商品款—乙单位。 2、代销商品售出后,开出代销清单,作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款—乙单位。 应交税金—应交增值税(销项税额)。 同时冲减“代销商品款”与“受托代销商品”账户。 借:代销商品款—乙单位, dai:受托代销商品。 3、收到委托单位开出的增值税专用发票,作会计分录如下: 借:应交税金—应交增值税(进项税额), dai:应付账款—乙单位。 4、计算代销手续费时,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:代购代销收入。 5、付还受托单位代销商品款,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:银行存款。 6、按代销收入计算税金。 借:代购代销收入, dai:应交税金—应交增值税。 查看全部回复
2796
绾绾
算预付款吗? 查看全部回复
6231
之前有计提过坏账准备么 查看全部回复
3706
小小
你们还有购进的进项税可以抵扣 查看全部回复
3603
权责发生制: 1.收入8000 2.收入:11000 3.费用:1200 4.收入:0 5.收入:0 收入=8000+11000=19000 费用=1200 利润=19000-1200 收入实现制: 1.收入:8000 2.收入:0 3.费用:0 4.收入:9000 5.收入:6000 收入=8000+9000+6000 查看全部回复
3936
如果没有发票可以暂时入账,不得税前扣除,汇算清缴是需要调减的 查看全部回复
4730
稍等 查看全部回复
3685
木言
国债利息收入200万免税调减 查看全部回复
9991
微尘
提供装修服务吗 查看全部回复
3994
资产盈利指标:总资产净利率,销售盈利指标:销售净利率,综合盈利指标:权益净利率 查看全部回复
2300
销售的的时候结转成本 查看全部回复
2654
库存商品是负数的原因是什么? 查看全部回复
3759
不要做账 查看全部回复
3083
你这是资源再生类公司吧 查看全部回复
4928
都可以,看实际业务,一般是月底结转 查看全部回复
3846
只有管理费一项收入,计入主营业务收入 查看全部回复
3314
税务师晓雨
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7660
收入 查看全部回复
4108
做账涉及税费 查看全部回复
3352
借费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款,dai银行存款 查看全部回复
4080
正常销售折扣和折让对方要开红字发票来冲减你的成本,但你这笔费用实际对方没有给你开红字发票,导致你是没票做帐,所以税务局不认为你这是支出,所以你要进行纳税调增 查看全部回复
4548
石老师
买赠的话 按照实际收到的款项作为含税额开票。 记账的时候赠送也算视同销售, 要单独计算销项税 查看全部回复
3499
相当于你们提前支付货款金额会比原来合同的金额少了是不,然后供应商给你们开的票,利息也是跟销售货物开在同一张,那这样子变成是按销售折扣,你们入库的也是按折扣后的金额做产品入库 查看全部回复
2876
哈哈老师
肯定不行,内账又不是别的公司怎么卖给公司 查看全部回复
4377
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