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杨老师
借:在建工程 (未入账的不含税金额) dai:应付账款-暂估款 借:固定资产 dai:在建工程 (账面在建工程的余额) 查看全部回复
1032
andy老师
相当于服务换取物资 查看全部回复
3274
王苗苗老师
dai款支付利息的进项不可以抵扣增值税 查看全部回复
1772
购买设备的用途是什么 查看全部回复
1703
李伟老师
根据发票计入固定资产核算 查看全部回复
1976
wam
由于产权人是A,也就是购买方,B的付款看作是代付款,计入其他应收款,发票重开 查看全部回复
1680
由于是A的,故发票重开。B付款计入其他应收款,作为代付款 查看全部回复
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明目是福利费之类,实际上是什么 查看全部回复
1977
税务师晓雨
只是移用吗? 查看全部回复
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借 固定资产 15000 dai 银行存款 15000 查看全部回复
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需要自行判断在不在农产品范围内 查看全部回复
2221
dai款服务的不可以 查看全部回复
2308
通过B公司过单是什么意思 查看全部回复
2257
云峰老师
你好同学 全电发票开具输不进税率的原因是明细清单有不同税率。根据查询相关资料显示,当明细清单有不同税率的行次,而汇总到票面时候,金额栏和税额栏无法构成比例关系,发票开具就会输不进税率。在明细清单中选定相应的税率行次即可解决问题。 查看全部回复
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管理费用-折旧 查看全部回复
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运维费是什么 查看全部回复
2001
patience
普票的话,借 预付账款 dai 应付账款,然后每月摊销借 管理费用-房租等 dai 预付账款。支付租金时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
1989
和购买方确认有没有抵扣,然后红冲,重新开具 查看全部回复
2059
稍等,看下你的数据,你的这个计算量太大了 查看全部回复
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小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产 查看全部回复
1190
股东股权转让,对公司实质是没有影响的 查看全部回复
2197
垃圾处理处理后所有物是怎么处理的 查看全部回复
2373
招待,dai款利息 查看全部回复
2462
收到的运费做其他业务收入,支出的做其他业务成本,给A开发票 查看全部回复
1774
FOB是离岸价 查看全部回复
1853
不需要 查看全部回复
2025
是一般纳税人么,是一般计税么 查看全部回复
2307
安叔老师
如果是一般纳税人,开具修理修配劳务 是13的税率 查看全部回复
4094
个人独资企业是小规模企业么 查看全部回复
1413
tammy老师
你们跟甲方签的合同是提供设备包安装的,是不? 查看全部回复
1979
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帮客户买东西有发票么 查看全部回复
1370
取得代开发票即可,税率为0 么? 查看全部回复
1981
按照3%现在按照1% 查看全部回复
2477
清岚
你好,等下老师先看下你的问题 查看全部回复
1995
入账在收入里 查看全部回复
1906
严老师
需要补办外经证,并申报补预缴 查看全部回复
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入账的时候的收入就是990.5 查看全部回复
1956
体现的是20000万的折扣是吧? 查看全部回复
1533
按发票不含税金额做主营业务收入 查看全部回复
2845
你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
2015
哪里呢 查看全部回复
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本月的销售数据是什么 查看全部回复
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取得普通发票,入账时不用价税分离,借 管理费用-办公费 600 dai 银行存款 查看全部回复
1752
你是指的是哪个科目有余额? 查看全部回复
906
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2322
新准则下临时设施并入固定资产科目了,固定资产分类增加临时设施类就可以 查看全部回复
1953
完工后次月 查看全部回复
2138
2398
不含税金额还是含税金额 查看全部回复
2337
稍等,我先看下你的数据 查看全部回复
2156
哈哈老师
您好,现在的增值税税率是1% 查看全部回复
1944
开具专票就是相当于放弃免税了 查看全部回复
2454
已经提足折旧的固定资产的改建支出计入长期待摊费用,按一定的期限摊销 查看全部回复
1854
西贝老师
同学你好,拆除部分用拆除原值-拆除部分折旧然后再把更新部分的原值加进去,然后正常折旧就可以了 查看全部回复
1367
买设备的话计入固定资产 查看全部回复
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
1336
一般的国际运输服务是9%,符合条件的话有增值税免税的情况 查看全部回复
3509
你们支付给国外的费用,可以具体说一下业务吗/ 查看全部回复
3210
电脑计入固定资产,插盘可以计入办公费 查看全部回复
2448
BC投资的180万是有A的股权吗? 查看全部回复
2011
借 在途物资 dai 银行存款 应付账款 查看全部回复
3318
借:使用权资产3*30.1075+1500 租赁负债一未确认融资费用3*(36-30.1075) 应交税费一进项 0.009 dai:租赁负债3*36 银行存款0.159 查看全部回复
3532
你们是设备承租方么 查看全部回复
2655
你们是哪一方? 查看全部回复
3613
开普票么 查看全部回复
2103
我看下 查看全部回复
1690
建议分开核算 查看全部回复
2847
一般纳税人,销售消防器材,增值税税率是13% 查看全部回复
2378
我看开票内容是货物类啊 查看全部回复
5584
税率是1%? 查看全部回复
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增值税专用发票上,有销售折扣的按钮 查看全部回复
3139
房租,借:管理费用 dai:银行存款 税金 借:管理费用-其他 dai:银行存款(税金的费用不能税前扣除,所得税汇算清缴的时候需调整) 查看全部回复
1440
老师你好,例如我们煤厂8月份采购回2000吨原煤,记账借原材料原煤50000dai银行存款50000,这个煤采购回来需要筛选分类成好多种在卖出去,在筛选过程中筛选每顿人工成本6元,这个账要怎么处理?是不是借制作费用 dai银行存款?再有就是机器设备的折旧费是不是也应该记在制造费用(对的) 查看全部回复
1564
冲红重开,其实就是将原蓝字发票对应开出红字发票冲红,然后再按照正确信息重新开具蓝字发票。 查看全部回复
3247
刘淑萍
这1%属于佣金的性质,应计入销售费用,会计分录如下 查看全部回复
1280
没有设备怎么开具租赁发票 查看全部回复
4084
小规模纳税人销售设备,普票是1%专票是1%或3% 查看全部回复
4933
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2284
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2815
你是站在医院的角度么 查看全部回复
2162
租金是谁承担 查看全部回复
1577
邹经理
如果折旧周期只有一个月的话,不满足固定资产确认条件的。可以走费用形式,一次性费用化。如果要进SAP 固定资产模版,建议讲这个设备单独设置一个卡片,再计提折旧。 查看全部回复
2192
燕子老师
你好,车辆购置税是可以入到车辆的固定资产原值,一起计提折旧的 查看全部回复
1996
可以 查看全部回复
3006
你是购买方,原来的蓝字发票是怎么入账的 查看全部回复
2347
计入管理费用 查看全部回复
2313
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
3042
你需要问 查看全部回复
3133
如果申报表上的比账上的少的话计入营业外收入 查看全部回复
2135
一般纳税人13% 查看全部回复
3971
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3710
这种只有根据原始单据查账 纠错 调账 查看全部回复
2131
一般纳税人销售机器税率是13% 查看全部回复
2412
陈爱琳
如果对方有公司,需要转账给公司账户。按照四流合一,发票流,资金流,合同流,货物流是需要一致的。 查看全部回复
4646
这些免费的不建议入账, 查看全部回复
3142
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
1916
取得增值税电子普通发票的按照票面税额抵扣 查看全部回复
2005
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