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丁老师CPA
没有发票是不能入账的 查看全部回复
3907
木言
不得抵扣且未抵扣才能适用简易计税 查看全部回复
3620
李伟老师
您合同具体签的是什么业务 查看全部回复
4529
易老师
借费用类或者成本类科目借应交税费应交增值税进项dai应付帐款某公司 查看全部回复
3268
Yan
1-2月支付的可以挂预付款,已结算暂时没有取得发票时可以先暂估入账 查看全部回复
2666
挂预付,需要 查看全部回复
3322
小小
如果这台设备单独计价的,计提减值准备,报废 查看全部回复
4465
Leaf
管理费用 查看全部回复
3191
金额不对 查看全部回复
3558
tammy老师
登入自己的开票系统直接开具负数发票就是了 查看全部回复
4505
借,原材料45000 应交税费应交增值税进项税额5850 dai,其他货币资金50000 银行存款850 查看全部回复
7141
按规定是按结算价计算销项税,实操中有企业按开票额结算 查看全部回复
2938
固定资产入账价值680 查看全部回复
3067
张瑞峰
第一步已经将进项税额直接计入成本,不用再做进项税转出 查看全部回复
4089
能,进固定资产 查看全部回复
3630
取得发票入账,借 管理费用等 dai 预付账款 查看全部回复
3922
微尘
根据固定资产现值入账 查看全部回复
4699
是的,有形动产租赁13%税率 查看全部回复
3658
您是研发销售的呀 查看全部回复
2676
高老师
你参考这个处理 查看全部回复
3507
Icy 何
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3879
大宁老师
你好,稍等下哈 查看全部回复
4607
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4198
潇洒老师
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4541
税务师晓雨
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4626
王苗苗老师
可以当成是教育公司垫付的钱,账上记往来就可以,开票的话,都开给学校,学校记到固定资产 查看全部回复
3632
你好,整个分录流程没问题,但办公家具要有具体明细,根据具体明细价值计入固定资产、低值易耗品或相关费用 查看全部回复
4065
夏老师
是的 查看全部回复
3963
您好,小规模开票按照1%开就可以 查看全部回复
4347
高荣老师
已经清理的固定资产,说明账面已经没有该固定资产的体现了,直接借记银行存款,dai记营业外收入,应交税费-增值税即可, 查看全部回复
5373
李钢老师
你好,你公司给云账户付款,账务处理需要看收到发票的内容,一般情况下都开服务费。借:管理费用——服务费,dai:银行存款。云账户给兼职医生发劳务费,与你企业没关系,不做账务处理。 查看全部回复
7506
Annina老师
可以开在一张发票上 查看全部回复
5958
可以的 查看全部回复
5805
哈哈老师
您好,如果设备已经到了,发票还没到的话,和库存商品暂估入账一样,也可以先固定资产暂估入库,然后次月开始计提折旧,如果发票开不回来的话计提折旧的金额是不能载税前扣除的。 查看全部回复
15921
吴老师
可抵扣额为(100000*0.09+10000*0.09)*0.4 查看全部回复
12933
李可可
购买价格都是一样的,是的 查看全部回复
1086
xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
1008
你的这个价格24万和后面的那几个金额的关系是? 查看全部回复
576
黄仁淇
发票应当开了有问题 查看全部回复
1255
杨老师.
491
燕子老师
借:预付账款-宏达机械200000 dai:银行存款200000 查看全部回复
1332
云峰老师
你好同学, 这个要看用途,也可能一对一,也可能是以对多。 查看全部回复
1091
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
466
拆迁?偿款有对这些的补偿? 查看全部回复
1186
安叔老师
账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
1293
劳务派遣人员的工资是公司甲支付的么 查看全部回复
1022
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1082
andy老师
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
865
看你们合同怎么签的,合同如果没有体现单独的场地租赁,就可以一起开服务费发票6%, 查看全部回复
2214
无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
658
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1281
看什么样的合同内容,广告设计加制作一起,可以开广告设计费 查看全部回复
1404
借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
1228
公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1103
进低值易耗,转办公费 查看全部回复
965
两设备的数据合并一起填写 查看全部回复
799
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1326
去年如果入账的呢 查看全部回复
1298
如果公司是一般纳税人,借 在建工程 20000 应交税费-应交增值税进项1800 dai 银行存款21800 查看全部回复
1305
固定资产,残值为0,折旧进合作项目成本 查看全部回复
1259
哪里有问题 查看全部回复
1700
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1460
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
813
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
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是制造业么 查看全部回复
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实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1275
固定资产,公司是什么时候收到的,什么时候开始使用的 查看全部回复
1173
把没有发票的固定资产入账了,是正确的账务处理啊 查看全部回复
1437
杨英芝老师
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
877
因为时间太久了,已经间隔两年了,最好还是红冲一下再重新录一笔吧 查看全部回复
1550
你们公司执行的什么会计准则呢 查看全部回复
934
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1340
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1651
是筹建期购买的固定资产么 查看全部回复
987
你好同学,以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。向委托方收取的政府性基金或者行政事业性收费,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
1252
借:在建工程 20000 应交税费-应交增值税(进项税额)2200 dai:银行存款 22000 查看全部回复
1164
西贝老师
同学你好,第二种方案为递延年金P=5*(P/A,5%,20)*(P/F,5%,4),求出现值和50比较大小即可 查看全部回复
837
以前年度的是哪一年度的? 查看全部回复
1769
你们开具发票的内容是什么? 查看全部回复
同学你好,目前没有10%税率的增值税哦 查看全部回复
1398
借:使用权资产 应交税费-应交增值税(进项税)90 dai:租赁负债 银行存款1590 查看全部回复
2236
固定资产要设二级明细吗,可以根据公司的实际情况设明细科目的,如果有多项固定资产的话建议设明细科目 查看全部回复
1933
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2044
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
1201
patience
公司买的村部的房子,支付了一部分的钱,对方也没给我们开票,收到了房子,没有发票,账上正常入账啊。如果是自用就记到固定资产,只不过在税法上,没取得合规票据,一般不能税前扣除 查看全部回复
1035
秦枫老师
你需要开张收据给老板 收据放在后面入账 证明借了老板款项 查看全部回复
1191
这个固定资产汽车属于印花税购销合同的征税范围吗,属于 查看全部回复
1382
杨老师
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1897
wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1197
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2106
借 其他货币资金 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 银行存款 财务费用-手续费 dai 其他货币资金 查看全部回复
1538
在补开发票月份,申报时可将当期补开具的蓝字发票如实填报在对应栏次,同时在“未开具发票”一栏填报负数冲减当期补开票销售额 查看全部回复
1462
不是你们公司的业务员,他帮你们公司去进行推销产品,可以作为劳务费处理 查看全部回复
1954
要做什么,写分录吗 查看全部回复
1688
目前无法核定税率,对方是个体户么 查看全部回复
1468
税率在表格里修改一下,重新导入 查看全部回复
2348
设备是租用还是什么 查看全部回复
1350
使用期限一年以上,进固定资产 查看全部回复
1830
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