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税务师晓雨
售价一般都是含税价格 查看全部回复
4820
大宁老师
您好,请问销售商品的收入还是资金计入借方了? 查看全部回复
3970
夏老师
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
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商品进销差价是指从事商品流通的小企业采用售价核算的情况下,其商品售价与进价之间的差额即为商品进销差价 查看全部回复
4203
和开票的分录一样 查看全部回复
3246
财税刘
你好,我如没理解错,你的公司是总部的子公司,你开票给了总部,实现收入、帐记了应收账款,同时已经结转了销售成本。等收回总部的货款时需冲销挂账的应收账款。当月已经结转过销售成本,以后不用再每月结转成本了。希望能帮你。 查看全部回复
2972
高老师
你好,确认销售收入 借:银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3446
不需要单独计算,可计算综合毛利率,用所有商品的(销售总收入—总销售成本)/销售总收入即可得综合毛利率. 查看全部回复
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销售成本 查看全部回复
3609
李伟老师
建议你们把材料和人工分开签订合同、 查看全部回复
12432
Annina老师
确认了收入,对应需要结转成本的 查看全部回复
4038
是根据销售的数量计算对应的成本的,不是根据购入的数量计算的。除非你没有库存,买进来后直接卖出去了 查看全部回复
3596
你好,如果购进的货物是为了增加附加值加工之后再销售的计入原材料,如果购进的货物是为了直接销售计入库存商品。 查看全部回复
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这个看你们公司用的是什么成本核算方法,如果是加权平均法,那就是销售数量*加权平均法算出来的成本 查看全部回复
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公帐上出来?什么意思? 查看全部回复
4152
andy老师
你说的是录入期初余额吗 查看全部回复
4058
你好,是售价低于购进成本价吗? 查看全部回复
3920
你的问题就是病句。收到的专票是进项税,你对外开的发票是销项!收到进项暂时没有认证的,记到应交税费-待认证进项税 查看全部回复
3473
悠悠老师
当然可以。报税时有一栏是,不开票收入。就是这种情况。 查看全部回复
5290
而已老师
您好 查看全部回复
9852
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
哈哈老师
等于借dai都在库存商品了对吧? 查看全部回复
5356
你好,16%的增值税税率? 查看全部回复
10572
你好,有委托外加工吗? 查看全部回复
5463
开普通发票就看可以 查看全部回复
4950
小黑
(增值税)借:销项 附加税借税金及附加 dai钱 查看全部回复
跟商品一起做主营业务收入 查看全部回复
4842
账号正在注销中
都要缴纳 查看全部回复
9747
对,普票需要按照价税合计转,专票需要价税分离结转 查看全部回复
5076
先确认收入,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),商场扣的费用,凭商场的发票,借销售费用-展位费,dai应收账款 查看全部回复
5355
可以都开劳务费 查看全部回复
4734
直接确认商品销售收入就行 查看全部回复
4410
也算是 查看全部回复
5652
冲暂估,按照发票入库 查看全部回复
4617
可以,最终收10万的商品,就开10万的发票 查看全部回复
4140
可以开在一张发票上 查看全部回复
5958
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 销项税额 查看全部回复
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借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
4167
归老师
是的,需要缴纳个税后才能在税前扣除。 查看全部回复
4869
1、让兼职营销人员到税务代开发票,根据代开的劳务发票入账借:营业费用(或销售费用)--业务提成或佣金dai:库存现金(银行存款丨 2、如果不能提供发票,你单位也可以编制提成支出单入账,但要按劳务所得代扣代缴个人所得税借:营业费用(或销售费用)--业务提成或佣金dai:应交税金--个人所得税dai:库存现金(银行存款) 查看全部回复
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汇算清缴前回票不用调增 查看全部回复
5769
可以暂估,是的 查看全部回复
6723
你们用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
27909
是这个月没做出库单?还是一直没有出库单? 查看全部回复
7380
可以开票,暂估成本 查看全部回复
8073
可以暂估入库 查看全部回复
6066
Karina老师
你好 查看全部回复
7218
看具体业务,如果一笔100万的收入,相应的有劳务成本,是需要结转的 查看全部回复
8874
借库存商品,dai主营业务成本,借应收账款负数,dai主营业务收入负数,销项税负数 查看全部回复
6525
13% 查看全部回复
9666
是销售软件的企业对吗? 查看全部回复
7020
这套系统没开在发票上,但是这张发票的金额是包括商品和这套系统的金额了吗? 查看全部回复
7443
是的 查看全部回复
6462
您好,品鉴会用于业务宣传可以记到宣传费 查看全部回复
20403
王苗苗老师
确认了收入后再结转成本 查看全部回复
6354
归朝杰
没有库存商品怎么销售的? 是不是本月完工产品没有结转入库或者采购的库存商品没有验收入库? 查看全部回复
7065
为主筹谋
贵公司有家居定制 家居销售 装修些三类业务吗? 查看全部回复
7578
COCO老师
衣柜等板材是公司采购的还是客户采购 查看全部回复
9801
您好,小规模可以开1%,也可以开3%(如果不是减免之前的业务,需要放弃减免政策才能开3%,或者红冲之前的也是可以开3%)。 查看全部回复
51552
亲,如果是赠送给客户不收钱,计入销售费用并视同销售的,借:销售费用,dai:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税。 查看全部回复
7920
(1)出售的固定资产转入清理。借:固定资产清理 (转入清理的固定资产帐面价值)累计折旧 (已计提的折旧)dai:固定资产 (固定资产的账面原价 查看全部回复
8163
可以入其他业务收入,如果以后经常经营这些商品,建议去工商上增加营业范围 查看全部回复
9972
在发票上分两栏分别度填写该货物名称,按照同一销售金额填写,在第三栏的金额栏以负数填写该销售金额,金额合计栏则为实际收款的金额(一项销售货物的金额,另一项赠送相当于折让形式) 查看全部回复
7632
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
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销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
450
李可可
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
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生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
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你们有实际的业务吗? 查看全部回复
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抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
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公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
451
杨老师.
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
789
代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
919
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1226
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1378
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1302
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
666
有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
578
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
1348
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
473
1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
834
可以 查看全部回复
1076
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1040
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
936
我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
772
木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
484
相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
392
每月结转成本,财务软件可以一键生成吗?要看用的什么财务软件 查看全部回复
670
李凤
换算? 查看全部回复
743
1339
你是指进项票滞留票么 查看全部回复
1252
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1250
按实填写,比如最近新进了一批库存或库存流通比较慢 查看全部回复
346
燕子老师
酒类包装物押金(不包括啤酒、黄酒)在收到时就需要并入当期销售额 查看全部回复
857
吴萌老师
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1055
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
921
账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
946
请问个体可以开专票吗,可以的 查看全部回复
728
你是销售方还是购买方 查看全部回复
713
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1277
安叔老师
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1343
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