小规模,增值税申报,减免,发生额

新办的小规模执照 8月30才下证 要来做零申报 填写增值税报表的时候显示已逾期 是要等到10月季度在做零申报了吗#房地产#

2182

你好，请问企业的税费减免额在哪里查？#其他行业#

5502

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

总公司是一般纳税人，分公司可以是小规模吗，其实是分公司的收入由总公司统一报税#商业#

2051

公司在小规模纳税人时期取得专票，现在转为一般纳税人，勾选了小规模时期的专票进行了进项抵扣，怎么做账？#出纳#

2382

小规模公司想要自己做账开票 已经注册好个人账号 在填写一照一码信息认证的时候 投资人信息填写了一直出错 应该怎么填 是法人独资#房地产#

2530

请问一下小规模国际运输的税率是免税还是一个点呢？ 开的是经济代理运输服务这一类的#服务业#

3018

老师您好，我们是小规模纳税人，去年的专票进了待认证，刚成立的企业，没有收入，原本是打算今年转一般纳税人的，但是综合考虑还是继续小规模，那去年的待认证怎么处理呢？#物业#

1972

小规模租赁土地发票税率是多少#房地产#

2583

请问小规模开3个点的建筑劳务费的专票 总金额100万元 需要预缴多少增值税呀#建筑工程#

6168

汽车租赁公司怎么做账，属于小规模，主营业务成本应该是什么？#服务业#

8153

老师。我们超市小规模里面买东西很杂。但是我最后皆结转成本时候怎么结转呀。因为库存商品太杂太多#其他行业#

1488

帮朋友公司开点普票 小规模公司 主营大概是互联网信息 移动通信设备销售等 大概开12万 可以开些什么类目不会税务方面的影响呀？#房地产#

2329

一般纳税人增值税申报及缴纳流程#房地产#

2722

我现在一般纳税人企业，是不是要加道保险，再成立个个体和小规模来做商城的押金收款户#个体工商户#

1999

我的公司是小规模，接了个工程，对方要求开9个点的增值费专用发票，可财务说了开不了，求助怎么办#建筑工程#

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小规模纳税人升为一般纳税人，小规模时期取得的专票，什么情况下可以认证抵扣，什么情况下不可以 #出纳#

1739

残保金计税依据和2019年工会筹备金减免政策#其他行业#

2702

请问我在公司不需要做财务报表，只是把公司内部的收支成本等费用录入金蝶，不涉及开具发票，增值税申报，不涉及纳税申报，税务公司有找另外代账公司处理。最近在经济普查，然后找外账拿了2023半年的财务报表数据，发现收入只填了开票收入，没有主营业务成本（没拿到成本票），有管理费用（公司其他费用的发票），然后工资附件上面只有两个人，营业利润一直是负数。如果后期税局来查的话，我也边需要承担责任吗？#餐饮酒店#

3860

我们是小规模，要开专票给客户，商品名称是水果之类的，想给购买方打6折的折扣，要怎么体现出来呢 可以用包装物来体现这个负数吗#商业#

1797

你好老师 我们是小规模公司 对方给我们开了一张专票 可以入账吗#房地产#

1859

老师 我这有一家小规模超市。卖办公用品都开票免税的。 我入账。要不要写贷方应交税费 -未交增值税不呀 #其他行业#

2141

老师小规模23年水基金是万分之几呢#房地产#

2095

中途接过来的个体工商户，之前是没有做账的，没有账套和数据，但登陆广东电子税务局可以查询到增值税申报数据，现在开始做账需要从哪一步开始？做账流程是怎样的？#房地产#

3602

原来是小规模，现在变成一般纳税人，财务会计制度要从小企业会计制度改成企业会计制度吗#商业#

2879

新手小白 个体工商户小规模 开立公户之前走的一系列私账要怎么处理呢？#个体工商户#

2676

2020年疫情公司捐赠防疫物资24万，企业所得税减免了，但增值税没有减免，现在申报可以把2020年24万抵免吗？#商业#

2123

老师你好 我们公司是小规模 建材公司 老板每个月要求给我公司的另一个一般纳税人开免税发票 也没有成本票进来 现在被税务局预警了 要求提供完整的供应合同采购发票和银行流水 老师这种操作风险是不是特别大 我还有必要继续担任这个公司的会计吗 谢谢老师#建筑工程#

3440

我是小规模，卖的商品找人一件代发，商品也是他的，那要过库存商品科目吗，月底直接结转成本可以吗#商业#

2157

老师，收到小规模开具的机器3%的税率专票，销售出去是按3%还是9%开具呢，我们是一般纳税人#工业制造#

2358

如果我今年3月增值税申报出口销售额多申报了900,我可以在今年8月少申报900吗。出口数据都有开票#房地产#

1707

我想咨询一下6月份记账软件里面工资表自动生成了个税，在自然人电子税务局申报个税的时候全部减免了，最终个税应该是为0，但是上个月做6月份账的时候没有注意，现在记账软件挂着的这个个税应该怎么处理吖？#高新企业#

1885

我是小规模，服务类的，有个客户退款，分录怎么做呢 服务已经提供一半，退一半的钱，当时的分录应该是借库存现金，贷主营业务收入，记不太清了#商业#

2649

提问：假如个人所得税借方4000贷方5000，那么本期发生额是1000还是-1000[失望R]#建筑工程#

2342

我是小规模，服务类的，有个客户退款，分录怎么做呢#商业#

1571

我是小规模，服务类的，别人介绍单子成交后，给介绍人的抽点怎么做分录，没有对方的身份证信息要做调增是吗#商业#

1797

我是小规模，公司经营策划活动类，那有产生餐饮住宿，那这个可以当成本吗，用主营业务成本？#商业#

2278

公司给新成立的小规模分公司打入投资款，记实收资本，需要缴纳什么税？什么时候缴？#建筑工程#

2748

小规模公司，开水果的收购发票，要注意什么#农业#

2677

公司是小规模，23.1月有红冲了22年的两张专票，增值税负数为345.6，23年第一季度也有开了些普票，那我在申报第一季度增值税时有显示退增值税345.6，可是没有收到这个钱#商业#

2232

季度申报的小规模每个月把税控盘插上去打开开票软件就可以了吗？#服务业#

2256

老师 我们家是小规模超市 开电子普票内容（蔬菜、猪肉、日用杂货）全部都是按3%减按1%来开哈 #其他行业#

3285

我想请问季度末计提所得税的金额和税务季报所得税的金额不一样，这个怎么做会计分录？税务季报有补亏和减免所得税额#房地产#

2818

老师 小规模超市采购的一次性饭盒放在食堂使用，应该怎么入账呀 #其他行业#

2418

小规模纳税认定一般纳税人后进项票抵扣#商业#

1821

你好，我公司是小规模，这个月开了一张10万的普票，增值税免了，企业所得税要交吗#房地产#

2584

小规模注销，货币资金怎么处理做账，#房地产#

2671

想了解一下学校的业务，学校是一般纳税人还是小规模，一般学费开普票吗 ，都涉及什么业务，公司10个人和20个人还什么区别#商业#

3422

老师，小规模纳税人，7月份只开了一张红冲的负数发票，小规模是季报，这个月是不需要在税务局申报的，想问一下，只有负数发票影响金税盘抄税清卡吗？#商业#

2638

电子税务局个体户备案和小规模会计制度备案一样不#商业#

2136

请问小规模季度0申报，资料报送和采集需要报送吗？怎么报送？#商业#

1881

你好 ，我报企业所得税 4月份小规模转一般纳税人的，但是税期是1月到6月 但是我1-3月是小规模税费已经缴纳了，现在企业所得税该怎么报？#出纳#

2299

小规模，简易计税，个体户增值税纳税申报时销项和进项也会自动带出吗#服务业#

3005

老师，报小规模的税，点击申报就这样提示，第二条我都没看懂，第一个提示我知道怎么修改#其他行业#

1709

老师，小规模的怎么申报一季度经营所得，找不到在哪，查账征收的#其他行业#

2768

小规模无票收入，之前做分录是这样做的，4月份缴了增值税，要如何做会计分录#房地产#

2060

小规模超30万了，需要把应交增值税转到未交增值税吗#商业#

2649

小规模开票收入分录是不是 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 增值税报表的本期应退税额分录怎么做#工业制造#

2206

小规模现在按1%开票，做账的时候，税额做到应交税费哪个明细科目，季度金额没超过30万，增值税报表的本期应退税额怎么做#服务业#

2464

请问我有个分公司小规模的分公司去年注册的，非独立核算的，没有做税务登记，但是6月份的时候有注册了个公户，有资金流入，现在需要税务登记，(还没去登记)那我这个季度的增值税和企业所得税怎么报，总公司的增值税和企业所得税又怎么报。报税期要到了求大神讲解 #服务业#

2875

你好老师 税费不是不足1元不交税嘛 那相应也不用做账务处理的对吧 还有一个问题就是 如果用购买的税控设备抵减了增值税小规模的 那分录该怎么写#出纳#

3716

小规模纳税人季度没有超过30万还需要填写增值税减免申报表吗#服务业#

3319

计提个人所得税和小规模计提增值税的账务处理#餐饮酒店#

2900

小规模无票收入填哪里，增值税申报表#商业#

1691

您好，老师，咨询一下报数数据问题 我们是小规模，这个季度销售额没有超过30万 请问专票的报税数据如何填写#其他行业#

1749

非盈利组织减免的增值税分录怎么做#其他行业#

1914

个人申请税务局代开发票交税有减免政策吗#个体工商户#

1736

老师 小规模季度不超30w普票填报时是填在第10栏免税销额额吗，销售额是填含税还是不含税？ 下列的免税销售额会自动带入但是带出来的是百分之三不是百分之一票开的是百分之一，这要怎么做修改#商业#

1505

小规模的人力资源公司可以开专票吗？#服务业#

2770

小规模季报 专票不含税金额13465.35，电子普票14177.22元 怎么填😭#房地产#

1638

老师，您好，一般纳税人的上年所得税和小规模的去年所得税 在本年缴纳的时候分录一样吗？都放在未分配利润里面？#其他行业#

2413

已知4月资产负债表，5月净利润是11932.67,5月应收账款69385,5月应付工资 44355，5月资产负债怎么填，我填的如下图不平（小规模 的服务行业） #服务业#

1732

小规模零申报提示尚未进行抄报税无法申报什么意思？#出纳#

3422

您好老师，我把去年小规模应交的税费做错了 和附加税做到了一起，科目错了，今年怎么改，应该是应交增值税 银行存款 ​我去年和附加税一块做到了商品销售税金及附加里面，是不是今年得做到未分配利润#其他行业#

1722

我有家客户，有小规模的A公司，避免开票开超不想转为一般纳税人就新开了一家B公司开票，6月份我把应该在B公司开的票用A公司的税盘开出来了，A公司多40w收入，6月份A公司四十多万收入，我要怎么做才能弥补这个过错#服务业#

2366

我公司是个人独资的一般纳税人住宿企业，根据前台收入系统申报增值税，请问可以再用别的法人成立个小规模，来分担部分收入，用小规模公司申报部分增值税款可以吗 #服务业#

1947

小规模季报未超过30万怎么报税#房地产#

11318

老师，我是小规模季报的，6月份的时候一次性收了4月20日到10月20日的租金，我现在季报二季度的，二季度是6月止，请问我现在分摊租金的话，申报是4月20日到6月30日的租金确认为二季度的收入不#房地产#

2274

老师，我想咨询下，我是小规模公司，个税申报10个人，每个人扣除社保后不超过5000千，去年申报个税是一直都申报的，但是实发工资没有发，账上有计提工资，我想今年一次性把他们去年的工资全部发完可以不，这个有什么影响不#房地产#

3465

重庆小规模纳税人未满30万，开的全是专票，需要填写减免申请表吗#其他行业#

2557

个体户蔬菜店给开票的时候，蔬菜免税开成1%，7月申报的时候是否按照1%，申报能申请减免吗？#农业#

5781

企业招用建档立卡贫困人口就业扣减附加税，该怎么申报呢？我选完减免性质后提示这个#房地产#

3554

小规模不超30万的普票，怎么录入收入凭证。#服务业#

3602

小规模第二季度全部开的普票不超30万，填哪一行？#服务业#

1778

老师 报利润表怎么填写 是根据本期发生额 还是本年累计写#其他行业#

3004

小规模定期定额征收，被限制开票如何解除#个体工商户#

2884

hello，老师。我们是小规模餐饮企业，不做进销存。供应商可以这么做吗？ 当月入账：借：主营业务成本 贷：应付账款 （附件进货单，发票） 付款时：借：应付账款 贷：银行存款 （附件银行流水）#餐饮酒店#

3306

本公司是小规模，销售农产品西红柿，开具发票税率怎么选#出纳#

3341

老师 就是现在小规模抵减1%的税 那我现在要把这1%的税结转到营业外收入里面 分录是 借：应交增值税——转出未交增值税 贷 营业外收入——政府补助吗#其他行业#

2276

小规模纳税人5月份补交了第一季度的税，并在5月份做账的计提了第一季度的税金，申报第二季度财务报表的时候，利润表上营业税金及附加就是第一季度的税金数字，还是应该怎么报？并且教育费附加已经减免了，但是利润上还是有数字#房地产#

2213

小规模超市的收入都没有开票，那我可以把一整个月全部做在一笔账上面不？直接写 借 银行存款 贷 主营业务收入——无票收入 应交税费——未交增值税(1%的税抵扣) #其他行业#

2163

小规模公司贷款，下款后转到了法人银行卡，附言写货款，怎么做账呀#商业#

2423

小规模报税都报哪些？我点发票提取自动带出来这些填在这里对嘛？#房地产#

1640

小规模申报金额不超30万普票，怎么填写申报表#其他行业#

2318

我是小规模公司，以前没有缴纳过企业所得税，这次申报显示要缴纳是什么原因？#出纳#

2637

老师您好，公司是小规模的，做账计提增值税是按照1%计提，申报增值税报表是按照3%征收率的 现在账务和报表有差异，要怎么处理呢 #服务业#

3804

做了项目预交，税局自动带出来的数据抵减下来.和税盘里实际销项税额差了0.03元，这种情况下可以直接申报吗?核实了其他数字都是正确的，小规模公司#建筑工程#

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请问石材公司开票时的税收分类编码是什么？就是购进毛板自己加工成造型然后卖给消费者 然后是小规模 税率是多少呢#房地产#

6809

老师，请问我这里为什么要交132的税 小规模的季度，没有超过30万，开了一张专票4400#其他行业#

1857

小规模诊所，收到总部打过来的备用金，不需要还款，怎么做分录#服务业#

2177

老师好，麻烦问一下小规模当月作废了三张普票，跨月作废了一张普票 金额15700（跨月的那张已经在一季度报过税了） 作废后重新给同家公司开了15700，二季度报增值税是不是这个15700 就不用算进去申报了？另外看到导出来的发票汇总中，作废的三张发票也在总合计里面，是不是应该自己减去作废的三张发票数额然后申报？#建筑工程#

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