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李凤
购入汽车的保险费不计入固定资产原值。 查看全部回复
666
王苗苗老师
分公司是独立核算么 查看全部回复
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杨老师.
1打款借:预付账款418800dai:银行存款418800 收发票 借:在建工程403800dai:预付账款 403800 收保证金借:银行存款15000dai:其他应付款15000 查看全部回复
950
夏东
一般都是计入固定资产-其他固定资产 查看全部回复
648
借 固定资产清理 dai 在建工程 查看全部回复
1101
李可可
汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
2296
andy老师
一般是计入固定资产的 查看全部回复
807
真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
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从生产成本里面结转到管理费用-停工损失 查看全部回复
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固定资产的定义 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产: (1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的。 (2)使用寿命超过一个会计年度。 查看全部回复
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安叔老师
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
779
李伟老师
你们是生产企业、 查看全部回复
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简单调的话,应付账款的负数代表借方余额,说明付款没来发票,应该调到预付账款 查看全部回复
721
应该进去年的成本,没有进? 小企业会计准则的话 借:利润分配-未分配利润 dai:应付账款(税务调整去年的汇算清缴) 或者金额不大的话,可以直接进今年的成本(在当年所得税税前扣除就可以) 企业会计准则的话 借:以前年度损益调整 dai:应付账款(税务调整去年的汇算清缴) 查看全部回复
568
王佳丽
是用的财务软件吗 查看全部回复
1060
是开具的租赁发票 查看全部回复
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同学,你的问题比较多,具体是想要提问哪一个呢? 查看全部回复
630
易老师
没错 查看全部回复
657
wam
商铺、房产:增值税、城建税及附加、企业所得税、土地增值税、印花税等 查看全部回复
1505
是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
746
一般计入固定资产 查看全部回复
777
西贝老师
你好,你的标准是说金额还是? 查看全部回复
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企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
781
报销平板电脑的用途是什么? 查看全部回复
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那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
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借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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蓝老师
是什么费用多支出呢 查看全部回复
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对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
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固定资产购买卡车,实际支付款项知道么 查看全部回复
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同学你好,合同履约成本结转至主营业务成本,不影响固定资产账面价值 查看全部回复
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红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
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无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
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固定资产是长期使用的,一般是在1年以上 查看全部回复
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是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
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你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1463
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
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如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
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你好,既然本年利润就是把损益类科目通过相反的方向转到本年利润里面 查看全部回复
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
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借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
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按照清理前的原值填哈 查看全部回复
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需要填报A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表和A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
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你是指增值税吗 查看全部回复
1210
及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
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一般是在月末 查看全部回复
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企业购买的固定资产,收到发票但货末到,如果也没有支付款项的话,可以先不做账 如果支付款项了,可以先和付款单据一起做“预付账款” 等固定资产到货验收合格后再入固定资产 查看全部回复
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官方回复
同学,业务已经发生,没有好的办法实现不纳税又没有税收风险 查看全部回复
882
云峰老师
库存商品结转成本的会计分录处理方式如下: 1、借:库存商品,dai:生产成本。表示将生产成本转为库存商品,同时增加了库存商品和生产成本。 2、借:主营业务成本,dai:库存商品。表示将库存商品转为销售成本,同时减少了库存商品和主营业务成本。 查看全部回复
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1501
Harry老师
你好,可以做一笔和之前借dai科目相同分录,只是金额都为相反,比如正数那么为负数 查看全部回复
859
颜老师
为什么需要调整? 查看全部回复
1434
买电脑的用途是什么 查看全部回复
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没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
952
处置固定资产的款 查看全部回复
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比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
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这不符合账实相符的原则,不可以的 查看全部回复
594
进低值易耗,转办公费 查看全部回复
965
两设备的数据合并一起填写 查看全部回复
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一般不计入,原固定资产拆除意味着原固定资产需要处置变卖,计入固定资产清理即可。 查看全部回复
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可以不勾选, 查看全部回复
去年处置的么 查看全部回复
1808
按照账上金额的 查看全部回复
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如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
patience
执行新会计准则 借:使用权资产 租赁负债-未确认融资费用 dai:租赁负债-租赁付款额 银行存款等 查看全部回复
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曹老师CPA
多提的折旧做调整分录吧,把多提的费用冲减了 查看全部回复
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2027年12月31日 查看全部回复
1429
借:管理费用-折旧费 dai:累计折旧 就在dai方啊 查看全部回复
1397
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1235
固定资产是设备么还是建筑物? 查看全部回复
1171
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
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固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
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就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
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比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
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收入跟成本是成对出现的,需要先确认收入然后再结转成本 查看全部回复
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好的,同学 查看全部回复
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跟建造厂房相关的支出都可以记到“在建工程—厂房” 查看全部回复
1530
如果没有减值准备的话,分录是对的 查看全部回复
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付劳务费的时候借:应付账款 dai:银行存款应交税费-代扣代缴个税 交个税的时候借:应交税费-代扣代缴个税dai:银行存款 查看全部回复
1556
可以计入固定资产 查看全部回复
意思是入账缴纳税费分录时,增值税多入了 查看全部回复
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1173
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1572
固定资产,残值为0,折旧进合作项目成本 查看全部回复
1259
分公司做 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-代扣 打给总公司 借:其他应付款-代扣 dai:银行存款 查看全部回复
1367
原则上不行,需要更正之前的申报,但是实际操作,你报在今年1季度的风险也很小 查看全部回复
888
真实的就没问题。 查看全部回复
983
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1460
可以的 查看全部回复
975
新增加的什么科目 查看全部回复
2036
你的意思是本年度季报时还填么,不用 查看全部回复
1356
是不是有建固定资产卡片 查看全部回复
906
业务是什么时候发生的 查看全部回复
1271
正常记账 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
1575
木言
固定资产没有计提折旧,也没有提减值,说明前期虚增了利润,股东分红可能也存在多分。没有提折旧和减值的情况下,报废的时候减去收的废品收入,其他都是损失;长期待摊费用账面数是不动的,摊销的时候是进累计摊销,你看看有没有累计摊销数据 查看全部回复
1437
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
需要填的亲,税法按直线法计提折旧,会计上多计提的折旧需要纳税调增 查看全部回复
750
夏老师
期末结转是自动结转,但要把期末结转的公式修改,加上新加的科目 查看全部回复
1470
按实际使用日期 查看全部回复
是要算固定资产的原值还是什么 查看全部回复
894
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