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patience
分别对“使用权资产”和“租赁负债”确认“递延所得税资产/负债” 查看全部回复
2613
王苗苗老师
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
2169
a 转入公司款项,公司实际收到150007 ,手续费18是对方支出对方承担的,对么 查看全部回复
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杨老师
子公司卖给母公司的行为已经结束的话,子公司不能转 查看全部回复
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主营业务收入明细科目红冲产品什么意思 查看全部回复
1218
andy老师
按照正常的交易处理 查看全部回复
1693
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1014
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1893
借 银行存款等 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1071
借 银行存款 dai 营业外收入-政府补贴/其他收益 查看全部回复
1857
转账时,借 应付账款等 dai 银行存款。退回时,借 银行存款 dai 应付账款等 查看全部回复
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可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也不可以合计到一起冲减 查看全部回复
1048
支出去,借 应付账款 dai 银行存款,冲正的回单,借 银行存款 dai 应付账款 查看全部回复
1061
是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
1131
是的 查看全部回复
1842
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1300
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1286
具体业务是什么 查看全部回复
1725
税务师晓雨
代支付的,不属于你们的你们的业务, 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
1557
就是积分可以抵减服务费,递减完,之前扣得可以提现是吧 查看全部回复
3144
剩余的钱可以全部转出吗?可以的 查看全部回复
1520
如果你们的微信收预收款是这样处理 查看全部回复
1345
李伟老师
公司垫付 借:其他应收款 dai:银行存款 保险打款 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1588
wam
初始确认 借:使用权资产 租赁负债一未确认融资费用 dai:租赁负债一应付租赁 同时 借:递延所得税资产 dai:递延所得税负债 计提折旧 借:管理费用等 dai:使用权资产计提折旧 借:财务费用 dai:租赁负债一未确认融资费用 支付租金 借:租赁负债一应付租金 应交税费一进项 dai:银行存款 同时 借:递延所得税负债 所得税费用(也有可能在dai方) dai:递延所得税资产 查看全部回复
4777
安叔老师
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1206
是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1317
对的 查看全部回复
2262
初始投资到折旧? 查看全部回复
1820
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1443
直接按减免后的税费计提,扣缴入账 查看全部回复
1208
是报销差旅费么,公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1390
借 管理费用-差旅费等 票面-进项税额 应交税费-应交增值税进项 票面金额÷(1+9%)×9% dai 银行存款等 票面金额 查看全部回复
1436
是公司支出么,支出的用途是什么 查看全部回复
1457
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1432
是写乙方的账务处理么 查看全部回复
申请的dai款用于公司 借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
1554
借 固定资产 5万 dai 预付账款 2万 应付账款 查看全部回复
1599
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1503
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
1806
借 管理费用-福利费等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1397
支付押金 借:其他应收款 dai:银行存款等 查看全部回复
1506
收到政府补贴是总额法还是净额法核算 查看全部回复
1162
dai款是以公司的名义dai款的,是么 查看全部回复
2298
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1469
出租,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,折旧,借 主营业务成本 dai 累计折旧 查看全部回复
1460
公司收到过保质期的商品是退回给厂家么 查看全部回复
1387
会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
1815
长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
1971
需要计提 查看全部回复
1283
燕子老师
你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2049
借 银行存款-中国银行 dai 银行存款-工商银行 查看全部回复
2033
公司是销售方么 查看全部回复
1063
你们收购了一个牧场,借:长期股权投资dai:银行存款 查看全部回复
1478
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1720
是司法机构强制从账户里转款了么 查看全部回复
1629
往返飞机票可以计入差旅费 查看全部回复
1644
需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
1953
这笔业务公司做这个分录是没有问题的 查看全部回复
2819
是收到注册资金还是投资者的超出其在企业注册资本中所占份额的投资 查看全部回复
1307
是收到注册资金么 查看全部回复
1512
云峰老师
你好同学, 借:其他应收款 dai银行存款 预算部分 借:经营支出等 dai:资金结存 查看全部回复
1709
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
947
tammy老师
借,应交税费应交增值税进项税额 dai,财务费用 查看全部回复
2282
西贝老师
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1205
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2526
借 银行存款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1723
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2036
是购买了土地使用权么,购进的用途是什么 查看全部回复
1516
是进项税额加计抵减还是研发费用加计扣除 查看全部回复
1787
公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
1964
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
1727
15号员工报销时,如果公司已经支付了款项,借 管理费用-维修费 dai 库存现金/银行存款等 查看全部回复
1177
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1367
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1404
社保滞纳金计入营业外支出-滞纳金 查看全部回复
1129
首先20多万的房租需要补入账,个人垫付的挂账其他应付款,等公司账户收到款项时,再还款给个人 查看全部回复
1574
谭老师
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2044
首先要跟法人确认一下这个垫资是不是投资款 查看全部回复
2122
收到政府补助是采用总额法还是净额法入账 查看全部回复
1493
那需要先查明之前是否有挂应付账款-该单位的dai方余额 查看全部回复
为什么要给对方付款,是之前接受了对方的服务或货物,没支付款项么 查看全部回复
1636
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
1228
会计上确认收入,一般是借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-销项。会计上的收入早于所得税上的收入,借:所得税费用 dai:递延所得税负债 查看全部回复
2252
税费漏计了,什么税费漏记了 查看全部回复
1035
购置税可以计入车子的成本,计入固定资产 查看全部回复
1088
年终年尾支付时可以一次性计入当期费用 查看全部回复
1292
开具红字发票 查看全部回复
1420
计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
1788
借银行存款”等科目,按贴现息部分,借记“财务费用”等科目,按商业汇票的票面金额, dai记“应收票据” 查看全部回复
2065
收到发票时勾选认证了么 查看全部回复
1354
我已入账,是指已认证抵扣还是说? 查看全部回复
1878
之前的报销款是计入成本费用了,是么 查看全部回复
1053
债务转让指经经债权人同意,债务人将债务的全部或者部分转移给第三人 查看全部回复
1703
是退款不退货么 查看全部回复
1175
你好同学,首先要理清为什么要冲减应付账款? 查看全部回复
862
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2425
是以公司的名义dai款买车么 查看全部回复
1854
之前公司的土地既无形资产,现在土地被政府征收回去,相当于把土地卖出去了,那就是处置无形资产的分录 查看全部回复
1679
还款时是怎么入账的 查看全部回复
1410
上月购买的货物有实际收到货吗? 查看全部回复
1201
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