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tammy老师
按发票上含税价格去计算 查看全部回复
7271
patience
为什么会多0.72,后期会继续付款么 查看全部回复
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开票时间是什么时候,如果开票时间是7月份,做7月份的账可以抵扣进项 查看全部回复
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甘老师
商品暂估入库的会计处理 1、首先将商品暂估入库,如果有以往同类商品进货价格,则暂估价值取该价格(不含增值税);如果没有以往价格且无法较准确估计,可以按照售价(不含增值税)减去平均毛利率推算进货价格(不含增值税) 借:库存商品 dai:应付账款 2、月末结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 确认营业收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税金-应交增值税(销项税额) 3、收到发票后 红冲暂估入账 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 4、按照实际价值重新记账 借:库存商品 借:应交税金-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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许老师
内账还是外账呢 查看全部回复
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杨老师
对方不不发货给你们吗? 查看全部回复
2599
安叔老师
借固定资产,dai银行存款(首付款) 长期应付款 查看全部回复
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有偷税漏税风险,因为这个机动车跟A公司不是真实的业务交易,却给A开票,属于虚假开票。 查看全部回复
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andy老师
如果是现金支付的也可以冲账 查看全部回复
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孙老师
银行存款之前也一直对不起来吧? 查看全部回复
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清岚
可以入账 查看全部回复
2871
王苗苗老师
按照规定你们应该是在3600-5400之间 查看全部回复
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Harry老师
私人垫付,开票抬头是单位,可以这样做。 查看全部回复
3015
李伟老师
您银行和发票金额对的上吗 查看全部回复
4151
你们收到款没有冲多记的费用应该会有挂账,可以把去年的费用冲掉一部分 查看全部回复
3062
可以让对方复印专票第一联,加盖专用章,你们入账 查看全部回复
2797
是收到发票了,但是没有银行付款凭证么,这个你先弄清楚是不是现金支付的 查看全部回复
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先用基本户支付等dai款下来后对方公司退回这笔钱,这笔款对方到时候还会退到你们基本户,先挂往来 查看全部回复
2482
夏老师
不需要,无论什么形式付款,开发票是法定义务 查看全部回复
2924
企业会计准则的话: 借:以前年度损益调整 dai:应付账款 摘要上写上发票所在的凭证号 查看全部回复
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去年的发票已经全额开具红字发票了么,那就再按实际交易额开具发票 查看全部回复
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你们先付款可以计入预付账款科目 查看全部回复
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可以先按照你们账面在建工程(配电柜项目)的金额入固定资产 查看全部回复
2127
秦枫老师
这些车辆产权不属于公司 为公司经营服务 签订经营租赁合同 ,这些车辆发生的费用等可以在公司所得税扣除! 查看全部回复
3915
按全额开票 查看全部回复
2326
国外的发票可以正常入账抵税,以全程运费减去付给该承运企业的运费后的余额为营业额,即差额纳税 查看全部回复
2046
可以 查看全部回复
2194
高老师
分行是独立核算还是非独立核算 查看全部回复
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如果你要用发票替代,比如你宽带没有实际的费用发票,用面包的发票来报销,那只能按实际报销的发票做账 查看全部回复
3560
可以,入账时借 相关费用成本 dai银行存款,发票收到时附在后面。也可以分开写,借预付账款 dai银行存款 收到发票时 借相关费用成本 dai预付账款。 查看全部回复
2945
小妮老师
如果别人付的现金,你们就计库存现金 查看全部回复
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如果确认是前期账务登记错误可以这样调整 查看全部回复
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①收到发票入账和支付货款不是同一时间;②入账和支付货款凭证不是同一人制单 查看全部回复
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一个公司可能有多个不同的账户,这种情况无需修改合同。 查看全部回复
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签订的有合同么 查看全部回复
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第一个 收据可以付款没有问题 第二个 按照权责发生制收据可以入账 ,但是不可以税前扣除 ,次年汇算清缴纳税调增 查看全部回复
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1、丢失发票联的处理:使用专用发票抵扣联到主管税务机关(正常)认证,将专用发票抵扣联作为记账凭证,并用专用发票抵扣联复印件留存备查。开票方和税局无需特殊处理。 2、丢失抵扣联的处理:可使用专用发票发票联到主管税务机关认证,将专用发票发票联作为记账凭证,专用发票发票联复印件留存备查。无需开票单位作任何处理,税局在认证时以发票联作为抵扣认证依据。 查看全部回复
2087
计提水费时金额是暂估的么 查看全部回复
2969
分录如下 借:银行存款118 dai:主营业务收入100 应交税费应交增值税销项税额13+0.28=13.28 其他业务收入 5/1.06=4.72 查看全部回复
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可以,付款的截图可以作为原始凭证附在后面。但是如果没有发票的话,汇算清缴时要调增。 查看全部回复
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借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
2739
没有原始凭证是说没有发票单据么,如果是真实支付出去了,没有取得报销凭证,依然可以入账,汇算清缴纳税调增即可! 查看全部回复
3801
建议零星采购可以到超市购买开发票 查看全部回复
4065
可以用私卡 查看全部回复
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可以将应收帐款和其他应収款的乙方单位帐面余额做一下合并 查看全部回复
3589
计入差旅费 查看全部回复
2789
2388
车是公司的还是业务员的呢 查看全部回复
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账可以入,但是税前扣除之前需要取得发票,不然不能进行税前扣除 查看全部回复
2663
货物清单、发票、购销合同、入库单等 查看全部回复
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建议开分公司 查看全部回复
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Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
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你们从其他人那里借款? 查看全部回复
2364
不属于虚开 查看全部回复
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1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4581
可以通过营业外收支处理 查看全部回复
3254
可以这样操作的,前面收的两笔作为预收处理。收据不用收回 查看全部回复
你们单位是企业吗 查看全部回复
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自然人销售二手车,持销售的二手车车辆行驶证原件及复印件,在二手车交易市场开具《二手车销售统一发票》。原车主是个人,然后购买方是个人,为什么不是法人本人,你需要问一下提供这张发票的人。 查看全部回复
2773
放到去年的无票收入凭证里面就行 查看全部回复
2744
申报的时候已经申报了无票收入? 查看全部回复
4173
发票是变更前开具的还是变更后开具的 查看全部回复
3931
可以报销的 查看全部回复
6871
分公司是单独的税号吧? 查看全部回复
2732
可以,但是这是公司的款不是他个人的 查看全部回复
3269
没有做错,来了发票放在凭证后面就可以 查看全部回复
2745
相当于甲代付乙欠丙公司货款处理 查看全部回复
4636
可以这样做 查看全部回复
2903
最好不要 查看全部回复
2771
你们这个是征地补偿款吗? 查看全部回复
4090
需要 查看全部回复
2047
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3581
dai财务费用是什么金额 查看全部回复
2708
9167
借:预付账款-待摊费用 (其他应付款科目改成这个),其他的没问题 查看全部回复
2297
兼职属于劳务,建议要取得发票 查看全部回复
2410
入固定资产 查看全部回复
2522
你可以跟商家沟通一下按实付金额开票 查看全部回复
5677
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2099
开红字发票,做红字的冲销凭证,科目和原来的科目一样 查看全部回复
2725
多支付部分计入营业外支出 查看全部回复
2221
是的 查看全部回复
3401
出口的时候确认收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3046
是一般纳税人么,开的是专票么 查看全部回复
2649
你好,可以在开票系统里添加银行信息。 查看全部回复
9891
2535
固定资产 查看全部回复
6614
你这样处理分公司涉及重复开票 查看全部回复
4168
不可以 查看全部回复
6732
3564
可以的 查看全部回复
3268
原则上不可以 查看全部回复
3377
2x19年1月2日 dai:以前年度损益调整-2000 应交税费应交增值税销项税额-260 dai:银行存款2260 dai:利润分配-未分配利润-20000*0.9=-1800 盈余公积-法定盈余公积-200 dai:以前年度损益2000 查看全部回复
3084
大宁老师
发票退回给个人了嘛? 查看全部回复
4040
1.出售时 借:应收账款3390000 dai:主营业务收入600*5000=3000000 应交税费应交增值税销项税额3000000*0.13=390000 借:主营业务成本400*5000=2000000 dai:库存商品2000000 查看全部回复
4048
1个点 查看全部回复
4977
你好。你可以要求对方重新开具发票。如果对方不重新开具,也可以要求对方出具委托収款方收款证明。 查看全部回复
3562
你好,根据政策自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。 查看全部回复
4109
曹老师CPA
所有暂估的等票来了都把原来的冲掉再按正确的做 查看全部回复
5722
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