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甘老师
2022年先挂账 借:成本或费用等科目 dai:应付账款/其他应付款 2023年支付 借:应付账款/其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
6483
patience
根据及时性原则,一般是在收到发票即入帐,不过也没强制规定收到发票就必须当天入账,最好在所属期内入账,不要跨年。 查看全部回复
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预付 借 预付账款5万 dai其他应付款5万 查看全部回复
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有约定相应支付利息,就需要计提的 查看全部回复
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andy老师
那这些应收和应付是用什么付的? 查看全部回复
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是普票么,是发生了dai款业务么 查看全部回复
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跨年取得的发票可以用,取暖费应该是几个月的吧,建议分期摊销 查看全部回复
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高老师
可以计入管理费用 查看全部回复
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杨老师
不能,银行存款未退回 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
2051
许老师
如果实在无法取得发票,可以用收据和付款单据入账,但是不得在税前扣除 查看全部回复
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上月付款你们怎么记账的 查看全部回复
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付款计入预付帐款 借预付帐款 dai银行存款 收到发票时冲预付帐款 查看全部回复
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还是按照实际用途入账,没有发票可以以收据,付款记录等入账。 查看全部回复
1952
云峰老师
同学 你好 借:应付账款 dai:原材料等 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
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因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款(负数) 查看全部回复
3925
王苗苗老师
你是一般纳税人么 查看全部回复
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一般是原件入帐 查看全部回复
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税务师晓雨
你们之前有付款吗? 查看全部回复
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根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
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其他扣税凭证的金额=国内旅客运输发票总金额/1.09 其他扣税凭证税额=国内旅客运输发票总金额/1.09×0.09 查看全部回复
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同学你好 什么发票? 查看全部回复
3077
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1967
可以自行申请开农产品收购发票 查看全部回复
3623
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
没有发票的暂时计入预付款项,待取得发票后再:借管理费用等,dai:预付账款 查看全部回复
2392
谭老师
你货有交付给对方吗? 查看全部回复
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运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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是小规模企业么,销售服装取得收入,不开票也要正常入账,借 银行存款 dai 主营业务收入 查看全部回复
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只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
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赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
2969
按照权责发生制原则,一般社保是每个月需要计提入账。如果是忘记计提了可以补录,一般是分开入账的,因为好查账核算。 查看全部回复
2183
是开出的发票还是开进来的发票,可以按原分录直接冲红 查看全部回复
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勾稽的发票是什么意思。取得发票要及时入账,没有抵扣的进项可以先入到应交税费-应交增值税-待认证进项税额,没有抵扣的发票需要入账。 查看全部回复
1853
可以,计入营业外支出 查看全部回复
2628
作为成本入账 查看全部回复
2841
水电费计入成本或费用 查看全部回复
3679
颜老师
那就先放在预付账款-材料费中 查看全部回复
2033
应收账款做收入的话 需要附出库单、发票及明细清单一起做附件 查看全部回复
2435
李伟老师
首先,你之前支付装修款的时候先计入预付账款 查看全部回复
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你先把暂估分录原路红冲 查看全部回复
2131
看你们做账习惯和要求 查看全部回复
2587
小小
做收入的时候如果是全部用微信收款的,可以以微信收款的流水做收入 查看全部回复
2879
如果明细科目不一样,应该是记串了 查看全部回复
2499
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1790
物流公司开给你们的你们正常入账抵扣了,你们需要开给客户 查看全部回复
4666
设备是固定资产还是购买出售的 查看全部回复
2905
9-10月的收入 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2541
小妮老师
自己编制T形账户,科目汇总表,根据科目汇总表编制财务报表 查看全部回复
1551
如果抬头是公司名称,可以计入公司成本费用 查看全部回复
7275
记到财务费用 查看全部回复
3407
是一般纳税人还是小规模,小规模是借 银行存款 dai主营业务收入 查看全部回复
2577
按照不开票收入正常入账 查看全部回复
2516
对的 查看全部回复
4294
1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3048
数量是一致的 查看全部回复
1854
按实际的支付金额入账,发票可以跟对方协商一下重开 查看全部回复
2847
木言
你这个有软件的话,不需要,你打印银行明细账就可以 查看全部回复
5330
安叔老师
计入应付账款 ,比如总工程1000发票借在建工程1000 dai应付账款500 dai银行存款500,后期支付借应付账款500 dai银行存款500 查看全部回复
3473
凭借发票即可入账,电费 查看全部回复
2147
建议退回重开 查看全部回复
3265
与能提供发票的一样正常做帐就好,只是不能取得合规票据不能税前扣除 查看全部回复
2823
小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
2700
是不是发票与实际价款差几分钱 查看全部回复
2209
凭收据据实入账费用,企业所得税汇算清缴时做纳税调整 查看全部回复
2149
如果是公对私付款,对方是公司,建议三方签订代收款协议,证明私人代公司收款 查看全部回复
19251
对,开红字发票红冲 查看全部回复
4113
什么原因多200?200还付吗? 查看全部回复
2660
wam
如果上个月可以反结账,建议在没有取得发票时先暂估入账。如果不好反结账,也,就在这个按照发票入账 查看全部回复
2250
借:费用/原材料 应交税费-应交增值税(进项税)dai:预付账款3 应付账款1 查看全部回复
2661
红冲上月分录,然后根据发票信息入帐借管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票一般纳税人)dai银行存款 查看全部回复
4651
这种情况,属于2022年度的费用,应于2022年暂估,待2023年回票后先红冲暂估,再按发票入账,发票在23年凭证 查看全部回复
10106
剩余的14万不开发票还是? 查看全部回复
1968
tammy老师
是记账凭证还是报销凭证 查看全部回复
4381
对售出产品按售价做正常销售处理,赠送产品借记销售费用或营业外支出。做为赠品的与正常销售的要区分开,并且赠品要视同销售按正常销售价格缴纳增值税 查看全部回复
2256
一起粘贴 查看全部回复
1994
应当视同销售一样做帐务处理 查看全部回复
2418
结算单、对账单、发票查验记录、付款申请(包含银行账户信息)等资料 查看全部回复
5639
借:管理费用 dai:银行存款/其他应付款 查看全部回复
2590
收到租赁发票或租入时 借使用权资产? ? 租赁负债-未确认融资费用? ? ?dai租赁负债-租赁付款额? ? ? ? ? 查看全部回复
4055
这个B产品是在销售A产品的时候同时赠送的? 查看全部回复
2297
2593
如果一般纳税人购买材料是专票 借,原材料 借,应交税费应交增值税进项 dai,预付账款 查看全部回复
2208
按替代发票上的名称做账 查看全部回复
4588
收到发票 借库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
1738
支出正常入账,如果汇算清缴前无法取得发票,需要调减费用或者成本 查看全部回复
2731
原则上属于不合规发票,需要重新开具 查看全部回复
5887
充值的先计入预付账款 查看全部回复
3248
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1996
Harry老师
你好,需要按时申报纳税,即使零申报也要。 查看全部回复
3865
财政部 税务总局公告2019年第74号《关于个人取得有关收入适用个人所得税应税所得项目的公告》第三条:企业在业务宣传、广告等活动中,随机向本单位以外的个人赠送礼品(包括网络红包,下同),以及企业在年会、座谈会、庆典以及其他活动中向本单位以外的个人赠送礼品,个人取得的礼品收入,按照“偶然所得”项目计算缴纳个人所得税,但企业赠送的具有价格折扣或折让性质的消费券、代金券、抵用券、优惠券等礼品除外。前款所称礼品收入的应纳税所得额按照《财政部 国家税务总局关于企业促销展业赠送礼品有关个人所得税问题的通知》(财税〔2011〕50号)第三条规定计算。 查看全部回复
5357
打款时计入往来科目 借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2504
借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
2730
可以看一下新收入准则收入实现的条件 查看全部回复
3985
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3724
借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3636
借:其他应收款 dai:银行存款 待收到发票 借:管理费用等 dai:其他应收款 查看全部回复
3078
先放预付账款 查看全部回复
1654
付款 借其他应收款等 dai银行存款等 查看全部回复
3603
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