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tammy老师
你们是不是有开红字发票 查看全部回复
16177
高老师
退回重开 查看全部回复
3745
普票当月的直接作废,跨月的红冲 查看全部回复
3204
Annina老师
是的 查看全部回复
4418
李钢老师
问题1,B公司不用暂估入账,因为没有实际款项发生 查看全部回复
4273
Karina老师
你好 如果合同签订是和这个新成立的公司签订的 查看全部回复
3681
andy老师
最好是您这边根据工程进度记账,确认收入。这样后期合同转到您这边的话,您这边可以根据工程进度进行会计核算,这样的话您可以依据供应商给您开的发票记账,入到在建工程 查看全部回复
4355
橘子
增值税专用发票开具范围第二条:向小规模纳税人销售应税项目,可以不开具增值税专用发票。 查看全部回复
4013
安叔老师
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4393
开票是根据业务开的,谁的业务谁开票 查看全部回复
3154
张老师
理论上没有 查看全部回复
3518
筱粒老师
以房抵工程款对于房地产公司来说,视同销售,需要开具增值税发票 对于建筑公司来说,房地产公司用以房抵工程款的形式支付了工程款,建筑公司需要开具工程款发票 查看全部回复
8838
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4873
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4435
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5333
一般不影响的,只是下次要求完善点 查看全部回复
3152
哈哈老师
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4016
这个没有特殊的软件能查 查看全部回复
3942
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5733
您说的办理什么退税呢?出口退税吗 查看全部回复
4420
Icy 何
如果工程未达到预定可使用状态,您可以先挂在建工程的 查看全部回复
8136
小福老师
同学 你好 查看全部回复
4073
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3766
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
4986
清岚
这个需要看客户要求 查看全部回复
4382
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
4022
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3722
开票项目:建筑服务…园林绿化景观工程服务。一般纳税人提供清包服务可以选择一般计税,税率9%,可以抵扣进项税。也可以选择简易计税,税率3%,但不可以抵扣进项税 查看全部回复
8666
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5316
提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告(国家税务总局公告2016年第23号) 查看全部回复
11953
不是当年,是从经营之月开始连续12个月开票超过500万的,强制转一般纳税人 查看全部回复
7511
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4434
这个需要你分别按照一般纳税人和小规模的增值税去计算一下,你估计一下哪个少就用哪个 查看全部回复
4619
甜甜老师
您好,如果您本期销售额合计是负数,据了解一般是有检验,无法网上申报,需大厅申报的,谨慎起见可先咨询当地报税服务商看能否网报,不行的话去大厅申报就行 查看全部回复
4543
夏老师
建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
4189
需要在项目地预交税金 查看全部回复
9245
Alice老师
您好,一般情况下,小规模纳税人登记为一般纳税人后,小规模纳税人时期取得的专票不可以抵扣进项税额。 查看全部回复
5961
附加税也是12% 查看全部回复
5159
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4866
大宁老师
一般可以,但具体还是建议您咨询主管税务部门意见 查看全部回复
3290
小黑
按照正常的开 查看全部回复
3730
如果你们必须要采购他们的材料,又必须开票的话,只能加税点了。要么就是换供应商 查看全部回复
3520
对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超经营范围的临时业务,不经常发生的业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5066
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。因此,连续不超过12个月的经营期内不是指会计年度,可跨年度累计。比如2019年4月1日至2020年3月31日,这连续12个月就是一个判断小规模纳税人年销售额是否超过500万的经营期。 查看全部回复
3987
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
4341
你好 查看全部回复
4044
可以继续使用 查看全部回复
3372
现在1% 查看全部回复
4882
你小规模6月份代开的发票,7月已经申报了4-6的 查看全部回复
6013
如果小规模纳税人期间没有收入等到一般纳税人这个进项可以抵扣的 查看全部回复
3414
3950
申报系统都是有限制的,再加上你中途变更了一般纳税人,属于特殊情况,按照正常的申报方式过不了,你打主管税局电话咨询一下,看具体怎么处理 查看全部回复
归老师
分公司开票 就按3 查看全部回复
5508
啥意思?小规模不能抵扣进项税额,而取得专票的一般纳税人可以抵扣进项税额 查看全部回复
6073
是的,普票也需要交税 查看全部回复
6975
需要看你们收到的这笔承兑具体是什么钱?如果就是工程款那你们确实需要开票,如果是购买的承兑汇票就不需要开票 查看全部回复
21499
不会 查看全部回复
6312
小规模1%,一般纳税人11% 查看全部回复
6679
税务师晓雨
开票按照1%开,开票价格按照销售价格开票、 查看全部回复
9503
第一,你说是小工程,但是年销售额是否超过500万,超过了,会小规模变成一般 查看全部回复
6255
可以 查看全部回复
7110
如果是买卖蛋糕的话是货物是13% 查看全部回复
8775
怎么对企业怎么来! 查看全部回复
4725
不行,小规模纳税人不能开13%的发票 查看全部回复
5463
可以,但是最好还是让对方开普票给你们 查看全部回复
7416
租车的增值税税率是13% 查看全部回复
9954
合法 可以抵扣的 京东是第三方平台 他就是个中间商 负责介绍业务 然后卖家付给他一部分费用 查看全部回复
5922
以营业执照下来的日期为准,下来之前就是写原来地址,下来之后就是新地址 查看全部回复
4752
不用注册成个体户 查看全部回复
6120
不可以,三流不一样,有虚开发票风险,你所得税有不得扣除风险 查看全部回复
5544
您好,增值税都是汇总计算缴纳,不单独计算缴纳 查看全部回复
6795
借:在建工程-厂房/办公楼 进项税 dai:预付账款 查看全部回复
6093
您好,需要开票内容,一般纳税人是否有进项发票可以抵扣了。 查看全部回复
7776
可以开9个点的专票呀 你开票的时候进软件里面选择大类 后边的明细你可以自己写 查看全部回复
14220
个体户有的税务所要单独核定,但不影响你开票额度 查看全部回复
10422
您好,这个扣款5万是什么情况 查看全部回复
7533
平台勾选认证不抵扣,进成本处理 查看全部回复
7839
6453
发票联做账装进凭证里面,保存30年,开票最好有手续,看单位制度要求 查看全部回复
8577
在发票上分两栏分别度填写该货物名称,按照同一销售金额填写,在第三栏的金额栏以负数填写该销售金额,金额合计栏则为实际收款的金额(一项销售货物的金额,另一项赠送相当于折让形式) 查看全部回复
7632
您好,根据财政部 税务总局公告2020年第8号,提供学历教育的学校属于生活服务行业,是享受免征增值税政策的,您无需按照3%或1%税率确认无票收入,是可以按照免征增值税方式来确认销项额 查看全部回复
9137
王苗苗老师
一般纳税人采用的一般计税,开票需要开具的是9%。 查看全部回复
15986
李可可
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
814
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
372
杨老师.
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1369
小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
542
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
936
以进度金额确认在建工程 查看全部回复
1018
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1226
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
433
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1078
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1267
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1084
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1073
没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
811
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
622
西贝老师
同学你好,可以哦 查看全部回复
1052
如果建筑垃圾,其他建筑服务, 查看全部回复
1026
主要看你们的增值税的申报表 查看全部回复
684
这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1186
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