公司是属于一般纳税人,提供技术咨询的公司,21年为了使利润控制在标准内,于12月暂估了一笔75w的成本,今年收到一些去年入账为预付款的成本票60w左右,发票开具日期是20年,我这月入账冲了预付款,我应该怎么做账务处理才能降低21年的利润呢?谢谢#出纳#
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老实 请问一下 我这边2月底小规模转一般纳税人 然后3月初开了很多销项发票出去 但是4月中旬才有可抵扣的进项票进来 那这边我在4.20报税前4月的票可以算到3月可抵扣的发票上面吗?#房地产#
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老师第一个是一般纳税人想开100万的专票,如果进项不够需要缴纳什么税种和如何计算3月应缴纳多少税额,。例如3月进项票有50万的话。公司需要缴纳什么税和税额是多少,老师还麻烦帮忙解决下。 第二个是如何知道3月收到的哪些票可以抵扣哪些不可以抵扣,在线着急。老板刚过来问我们能开吗并且想知道不够需要缴纳税种和金额。#初级#
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一般纳税人对于简易征收的项目,开出去票税率是3%,然后进项票有专票,简易征收项目不能抵扣增值税嘛,那已经开进来的专票,是不管,等他就在抵扣勾选里面,还是要做进项税转出这个操作呢?#建筑工程#
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老师想问一下取得发票能不能抵扣进项,因为我们是一般纳税人,1.出差的火车票有实名2.过桥过路费的通用机打发票3.出差的住宿费发票能不能抵扣4.滴滴出行电子普通发票有税率,以上都能抵扣增值税销项么?是勾选抵扣还是计算抵扣#初级#
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我们公司一般纳税人购进固定资产3万专票进项税3400元,销售的时候2万块销项税2600,申报增值税的时候可以勾选3400的进项票么?勾了就不用交税了换可能有待抵扣进项税,是这个意思么#初级#
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贸易公司,一般纳税人,更正21年增值税申报表,21年销售120万,进项100万,22年1月有20万的进项,更正21年申报表的时候,多出的20万销售是只能马上缴税还是可以使用22年1月的20万抵扣呢?#商业#
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小白一枚,请问一般纳税人企业所得税是怎么算的呢,假如开了100万专票出去,开了20万专票回来,企业所得税是多少,假如开了100万专票出去,没有专票抵扣,有100多万普票。企业所得税是多少?#建筑工程#
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一般纳税人适用小企业会计准则,服务业,几乎没有进项税可以抵扣,需要计提增值税吗,那是 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税),借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 ,支付的时候就 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款吗#房地产#
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民办学校一般纳税人,民间非营利会计制度,没有进项抵扣时会计分录为(①申报税 借:税费 贷:应交税金/应交增值税(销项税额)②缴纳税 借:应交税金/应交增值税(销项税额) 贷:银行存款。想问有进项抵扣时,应如何做会计分录?#服务业#
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请问公司成立新企业,购进红枣,核桃。购进的货物对方开具普票3%税率,我们销售给国内企业专票9%税率。也不能抵扣,是不是申请为小规模纳税人比较合适。如果准备出口,小规模和一般纳税人有什么区别吗#其他行业#
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一般纳税人收购农产品经营者自产的农产品可以抵扣进账税额,其中开具1%税率专用发票的小规模销售者,政策说一般纳税人也可以按照9%的扣除率抵扣进项税额,那具体申报报表怎么操作呀?一般专票抵扣不是直接在发票抵扣平台勾选吗?勾选只能选1%税率对应的税额,那9%的进项税额怎么抵扣呢?#农业#
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老师 关于税负率(一般纳税人企业) 税务局的回复是没有税负率一说 按正常经营申报纳税就可以了 这么说 进账发票这个月供应商没有开 但是销售了货物开了销售发票出去了 那次月申报税没有抵扣要交好多税 难道等进账票来了再退税吗? 我不理解,谢谢老师回答#商业#
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我们公司有一家一般纳税人和一家小规模,主要是一般纳税人做业务,我们小规模是核定征收的,这两家公司都是生产型企业,我们是做服装的,但是我们每个月都有找个体给我们代加工衣服,我们按件给他们加工费,他们不能给我们提供发票,这样的情况我们怎么能合理做账呢? 我们小规模也在开票,一般开票在45万一下 但是小规模没有成本票,之前账上都是暂估的成本#工业制造#
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10、 甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为17%。2013年4月以银行存款购入生产用设备一台,价款为300万元,增值税额为51万元,运杂费2万元(假定不考虑运费作为增值税进项税抵扣的因素),购入后立即投入安装。安装过程中领用工程物资20万元,领用原材料的实际成本为10万元,发生安装人员薪酬8万元。为达到正常运转以银行存款支付测试费56万元,外聘专业人员服务费4万元,员工培训费80万元。2013年6月安装完毕投入使用,该设备预计使用5年,预计净残值为10万元。(答案中的金额单位用万元表示) 为什么固定资产成本不包括员工培训费#初级#
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你好,我公司是一般纳税人林木行业,如果从农户那边购买木材后在销售,税点是9个点吗?那这样我公司抵扣农户给我的免税发票也是9个点,不就是不用缴纳任何增值税吗?林木行业的企业所得税或者生产经营所得有政策优惠吗?#农业#
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已成立半年的建筑公司是小规模,还没有业务没收入,之前一直是零申报。本月购买电脑对方开具的专票,现在没法抵扣,可以等到转为一般纳税人了再抵扣吗?还是现在先全部入成本,到时候转一般纳税人了再冲销重新入账抵扣?本月还可以零申报吧?#建筑工程#
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基本情况:我司为一般纳税人 行业是互联网公司,外购一批货物,当做用户观看视频签到赠送的礼品,供应商给我们开的是专票。 1.我们会计核算是做在销售费用-宣传物料里,这个进项税是否可以抵扣?这批货物赠送给客户了,货物发生了转移是否需要视同销售? 2.如果外购货物用于业务招待费是不能抵扣进项的,但同样都是赠送给其他人,货物都再次发生转移,为什么业务招待费不能抵扣进项,宣传物料就可以呢?#商业#
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我司成立前购置了3台设备,均在个人名下,用我父亲的名字买的,三台设备还在按揭期,就没有过户到公司名下,然后去年请的财会公司记账,将其中一台设备发票他们给我们入账成主营业务成本抵扣,然后税务局查到说要提供佐证证明去年亏空177万。这张发票他们不认可,咨询一下老师该如何处理?如果剔出来这张成本票,我们利润有120多万,不然要补交近8万的税款#其他行业#
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老师,我们是一般纳税人,收到增值税专用发票,可不可以当月不抵扣?留着过几个月再抵扣呢?上周五,税务局到我们公司来,因为我们公司是去年才新开的制造业公司,所以固定资产呀等等,有很多的增值税进项税额可以抵扣,但是我都没有抵扣,税管员要说我们每个月都把所有发票都抵扣掉,然后留底税额到时候去申请退税.我现在收到增值税进项发票,都是先记入待抵扣税额,等抵扣的时候,我再把待抵扣税额转入进项税额.#工业制造#
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请问,一般纳税人,跟主营业务不相关的专票(比如抽烟机,四件套,护肤品等),是不是不能做认证抵扣,如果勾选了已认证不扣款,账上要做吗?报税上面要不要提现?已认证不抵扣的发票放在哪里,凭证装订的后面吗?谢谢老师#商业#
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