通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
老师好,一般纳税人公司,提供推广咨询服务。一般都是先收付款再开发票,麻烦看下下面的分录正确吗? 公司收到推广费: 借:银行存款 贷:预收账款 开具专票时: 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 公司支付推广费时: 借:预付账款 贷:银行存款 公司收到推广费专票时: 借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:预付账款 #商业#
2669
老师好,我们公司是小规模企业, 7月开普通发票开了351361.47元,8月开专票是开了163973.94元,合计金额是515335.41 , 这个季度是超过了45万 我想问的是我们这个季度因为普通发票增值税是免税,就只交增值税是只交专票163973.94元的增值税吗?还是普通发票的351361.47元跟专票163973.94元这两个的增值税要交?#出纳#
2186
老师,想请问下,我们公司有个一般纳税人,打入这个账户收了13个点税费之前谈的开专票,现在对方说开普票就行了,我可以用另一家公司小规模去开普票么,但是打款是打给了一般纳税人公司账户[捂脸]#其他行业#
3792
老师,我们公司属于小规模,开具劳务派遣5%差额征税,4月份开普票收入90万,劳务派遣人工工资和社保为80万,5月开专票100万,劳务派遣人工工资和社保为82万,6月开普票收入150万,劳务派遣人工工资和社保为100,想问下我们公司二季度缴纳增值税的怎么计算,会计分录咋写?#建筑工程#
3610
我们有一个物料叫棕榈脂肪酸粉-能美健D,之前供应商,一直都是13%得税率,然后换了一家供应商,说对方是小规模纳税人,开专票只能3%得税率,这样是不是也可以啊,然后我这边给客户开发票也开3%得税率#其他行业#
3968
比如说我一个朋友,他开了一个传媒公司,然后他如何合理的避税呢? 他是那个小规模纳税人,然后他也需要开票,开专票不是扣三个点吗?然后他有其他什么嗯那个开支可以用来抵税呢。 嗯,他那些房租啊,人员工资啊,呃,这些有没有可以拿来抵税的?#其他行业#
3936
一般纳税人出租房子,房子是个人非住宅的,但是他租给我们房子是公对公,他说年租金60w,他开专票和个税要交不少税,所以租金给我们开的高,因为他说如果他不交个税,能给我们租金便宜很多。所以我很想知道60w租金交多少个税,然后年度汇算清缴能退多少。#房地产#
3318
我司是一般纳税人 执行的是小企业会计准则 然后要给一个公司开票 她可以收普票 然后要开的金额是200w 我司先开了50w的普票 普票发票用完了 所以打算剩下的用专票开 请问这样可以的吧 每张发票税率事项都一样的 只是因为发票限额小 所以要开好多张 所以我开一部分普票和专票是可以的吗 对方会退吗 我司缴纳增值税有影响吗 都是专票普票都要缴纳对吗#其他行业#
2895
小规模纳税人 一个季度 专票开了3009.7 普票开了433380 合计第二季度开了436389.7 专票要交增值税及附加税 但是一个季度未超过30万的城市维护建设税减半征收 两个附加税减免 为什么现在两个附加税要征收税费呢#商业#
2811