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王苗苗老师
你登录电子税务局我的信息模块看下税种核定,增值税 查看全部回复
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增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6079
patience
需要的 查看全部回复
11765
秦枫老师
个人代开货物发票 目前免征增值税附加税 个税按照不含税收入*当地行业税负率=应纳税额再减半征收 行业税负率一般在1-1.5%左右 查看全部回复
4142
押金还退吗? 查看全部回复
3349
甘老师
是指高新企业研发的材料吗 查看全部回复
3042
筱粒老师
自用,应视同销售处理。借:固定资产,dai:主营业务收入/应交税费-应交增值税销项税额,同时结转成本,借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3354
夏老师
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4441
Annina老师
业务提成,增值税1%,个税这个不一定,一般20%,建议在自己的电子税务局发票代开模块,录入具体数据看看具体税费种 查看全部回复
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可以都开劳务费 查看全部回复
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一般不用,税局有特殊要求的,按照当地税局要求处理 查看全部回复
7848
andy老师
销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
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李可可
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
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你们有实际的业务吗? 查看全部回复
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需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
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公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
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王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
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杨老师.
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
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税务师晓雨
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
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1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
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相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
392
李凤
换算? 查看全部回复
743
这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
1072
燕子老师
酒类包装物押金(不包括啤酒、黄酒)在收到时就需要并入当期销售额 查看全部回复
857
吴萌老师
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
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你是销售方还是购买方 查看全部回复
713
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
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还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
1010
安叔老师
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1343
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
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办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1079
你好 查看全部回复
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开部分红冲的红字发票,增值税在当月正常抵减,按照当月正数增值税减负数增值税后实际的增值税去申报 查看全部回复
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你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
793
只要业务真实,红冲重开没有什么大的影响,正常申报纳税就好 查看全部回复
1164
tammy老师
销售同比就是本期的,除以上一年同期 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
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进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
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请问红字专票开错了,需要联系主管税务局了,需要税局帮忙处理 查看全部回复
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安装9% 设备13% 查看全部回复
993
销售文具不存在免税 查看全部回复
1111
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
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买来就是打算卖的是吧 查看全部回复
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平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
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样品是什么,是吃得喝的么 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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白酒在生产环节交消费税,白酒消费税是复合计征的,税率为20%和0.5元/500克(或500毫升) 查看全部回复
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公司员工的个税申报是全员全额申报 查看全部回复
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是指商品质保吗 查看全部回复
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小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
1371
李伟老师
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1160
处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
1159
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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同学你好,专利转让开票大类属于无形资产 查看全部回复
617
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
1200
如果是个人本身发生的业务是可以的 查看全部回复
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也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
1038
Harry老师
你好,一般账务处理主要分为以下几个步骤: 确认收入: 借:应收账款或现金 dai:主营业务收入—主售商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额)12 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品—主售商品 dai:库存商品—赠品12 赠品账务处理: 借:销售费用 dai:库存商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
672
比如前期的应收账款收回来了,或者有借款 查看全部回复
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你好,可以的 查看全部回复
1421
101020202 查看全部回复
722
纳税人名称是公司么 查看全部回复
同学你好,拿到发票后抵扣 查看全部回复
1045
同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
1482
需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
942
是不是直接在红字发票开具,红字信息确认单录入开出来,就可以冲红了,如果对方未抵扣未入账的话,是的 查看全部回复
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请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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公司能不能先按转让合同的金额付款,个人再去税局代开发票交税呢,可以的 查看全部回复
1134
wam
按照项目合同逐一登记台账,记录每个合同每笔款项的收付时间! 查看全部回复
1326
交易额是销售总额,包括应收账款 应收账款是属于未收的销售款 查看全部回复
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如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
962
有开具发票么 查看全部回复
910
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1245
曹老师CPA
亲,毛利是收入减去成本 查看全部回复
1232
不需要 查看全部回复
1106
是购进后直接出售么 查看全部回复
1067
可以增加经营范围后,开具现代服务费(帮别的公司介绍客户)吗?可以 查看全部回复
1053
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1225
但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
951
红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
1308
按实际的开具 查看全部回复
1489
业务提供了么 查看全部回复
比如企业购入大量货物,为接下来的生产做准备,进项多,提供一些采购合同, 查看全部回复
1257
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
需要有 查看全部回复
1167
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
1307
同学,如果是零售黄金的话是取消许可证,采取的是核准制 查看全部回复
1040
不用调账 这属于税会的差异 查看全部回复
1381
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
销售报废的汽车零配件开票怎么开,按货物类开具 查看全部回复
679
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1449
收到 查看全部回复
是不是还得看签合同的主体是谁?是的 查看全部回复
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