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老师好,我们公司把专利部分专利权转让给个人,个人委托我们公司办理知识产权实资手续,包括专利评估费用、专利变更费、工商局办理及公示费,我们公司的经营范围是“技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广”,小规模纳税人,我们开票的话是开什么项目名称的发票以及税率呢?#出纳#
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各位老师我想咨询一下,查账征收的个体户问题,22年12月份办理的营业执照,一月份在做季度经营所得申报的时候,有个允许扣除5000元,在做个体户经营所得汇算清缴的时候不想扣除个人费用的6万,应该怎么做,会产生怎样的结果#个体工商户#
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各位老师我想咨询一下,查账征收的个体户问题,22年12月份办理的营业执照,一月份在做季度经营所得申报的时候,有个允许扣除5000元,在做个体户经营所得汇算清缴的时候不想扣除个人费用的6万,应该怎么做,会产生怎样的结果#个体工商户#
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老师 个体工商户的税率是多少哈 个人经营所得税 。 小规模纳税人 年开票额不超过500万 免征增值税 假如是今年5月份成立的公司 它是到明年4月份 这一年里开票额不超过500万就可以是吧 ?#其他行业#
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请问核定征收和定期定额的区别?因为三季度个体户核定征收季报咨询税务局个人所得经营所得要不要自己报?她们说要自己申报,但是去电子税务局申报记录里看税务局已经给申报好了,然后又打电话问税务局,他说你是定期定额,不是核定,我想这两者的关系是什么呢?之前理解的是核定包含定期定额#个体工商户#
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单位有一块儿业务是在网络平台为顾客开具处方,有一些兼职医生负责这方面的业务,单位先将需要支付兼职医生的劳务报酬外加一些服务费转到民生银行的云账户平台,云账户平台给我们开具全额增值税专票,然后我们单位将云账户里面除了手续费部分的剩余资金打款给兼职医生,并且由云账户平台为兼职医生代扣代缴核定税率的个人经营所得个人所得税,请问单位往云账户平台充值,以及从云账户平台给兼职医生发放劳务费这两步应该如何做分录呢?#商业#
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如果按照这个定期定额核定的数据来算。 以下是第一季度开的票,超出了30万,增值税知道怎么交,关键个人经营所得税,怎么交呢?下面是两家,第一季度开的票,分别要交多少元,个人经营所得税呢? 1家是:第一季度开了:538217.82元 2家是:第一季度开了:525049.5元#个体工商户#
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老师,请教下,公司和B(个人)2017年签订了一个合作协议,合作的是某个项目,合作截止到今年11月止,现在B要中止合作,所以现在要把这个项目这几年来的合作收益按协议上写的分期付给B,B就给公司开咨询服务费的发票过来,请问下这种情况开咨询服务类发票合理吗,如果不合理,请问开哪个类目的发票才合理呢?#房地产#
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老师您好,我们是个体户新开的,目前还没营业 想申请做定期定额,今天给专管员打电话沟通他说他漏掉了忘记申请了,今天才给我们做,目前定期定额的核定征收信息还没有出来,截止到23号就要申报了,我想咨询下现在0申报增值税和经营所得会不会影响做定期定额,会不会申报后就是查账征收了#房地产#
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企业的经营范围为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;消防技术服务;电气设备修理;消防器材销售 这个是我们公司的经营范围,我们是一般纳税人,销售消防器材的话我们开票的税率是多少#建筑工程#
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你咨询一下,税务局查账调增了工资22万。税金是4700元,调增的凭证是借主营业务成本工资22万。贷其他应付款22万。因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?还有我公司应收账款收到承兑汇票100万。然后转给了另一家公司。给这家公司从个人账户付了1万多的手续费。这家公司把100万转到我们公司账户上了。这个凭证怎么做?能不能给写一下会计分录#建筑工程#
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老师,我想咨询下,我是小规模公司,个税申报10个人,每个人扣除社保后不超过5000千,去年申报个税是一直都申报的,但是实发工资没有发,账上有计提工资,我想今年一次性把他们去年的工资全部发完可以不,这个有什么影响不#房地产#
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老师,我想咨询一下我们公司接了一个维修项目,然后我们又让某一个个人做了一部分活,现在这个个人去税务局代开了一张劳务费发票,是需要我们代扣代缴个人所得税吗?他自己可以去交这部分个人所得税吗?#房地产#
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零售行业个体工商户,只能开普通发票,有对公账户和私人账户,日常销售都是走私人账户,我有几个问题想咨询:1.私对私,可以开双方均为公司名称的普通发票吗,如果不可以该如何操作进行开票。2.私对私,可以开对方为个人名字的发票吗。3.客户是否可以私人转账到对公账户,并开具抬头为客户名字的发票。4.客户是否可以私人转账到对公账户,开具抬头为其公司的发票#个体工商户#
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你好!想咨询一下,股东购新车赠送给公司,股东和公司签了免费赠车合同,股东付款,发票由汽车销售公司直接开给公司。 股东(不是个人)入账: 借:营业外支出—捐赠支出 贷:银行存款 汇算清缴所得税时不能税前抵扣。 公司入账: 借:固定资产—小车 应交税金—增值税-进项税额 贷:营业外收入—捐赠收入 有汽车销售公司开的发票,做增值税进项抵扣,可以正常计提折旧,汇算清缴所得税时折旧可以税前抵扣。 请问以上做法对吗?#服务业#
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A合伙企业(100万元注册份额)由2个人合伙人(每人注册份额50万元,但溢价实际每人出资100万元)组成,200万元投资了B企业,两年后,B企业减资一半,将A企业投资的一半以300万元减资出去,A企业收到300万元后,也同样减资一半,注册份额变成50万元,那各合伙人也同样减资一半,每个人减少原先注册份额25万元,减少实际出资50万元,收到150万元,请问两个合伙人要交纳什么税种:税率多少?#其他行业#
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老师您好 我想请问一下:我们公司采购了一批物料,厂商是和我们长期合作的。一直跟厂商谈的是应税内含3个点月结30扣5%现在好像是广东有什么政策现在只能开1个点的发票了,我们货款按照原来的付款方式实际要付9176.96,可是对方财务开票只开了8998.76。对方说把那两个税点给我们扣下来了(9176.96÷1.03×1.01=8998.76)这是对方的计算方式。这样操作是对的吗?我个人是觉得票面的价税合计还得是9176.69,税率开1%的,这个问题有点把我绕进去了,请问哪种方式对企业更有利?#房地产#
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老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是407元,由于个税申报那里不能零申报,所以我将个人社保部分填入收入407,实发就0,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 407 贷:其他应收款-员工个人部分 407,应付工资0。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴20000,3月出产假工资10000就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分(5*407=2035)再发,实发7965,1月收到生育津贴的分录做了借银存2万贷其他应付款2万,3月发7965要怎么分录,生育津贴2万扣掉产假工资分录?#其他行业#
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老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是100元,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 100 贷:其他应收款-员工个人部分 100。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴2000,下个月出工资就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分=100*5=500再发,那1月收到生育津贴的分录怎么做,下个月抵扣了产假期间的社保个人部分再发,又怎么做分录?#初级#
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同一个人在a公司(小规模)申报工资综合所得,由于上一年收入没有超过6万且做够一年,2023年度能享受6万元扣除。在b公司(个体户,查账征收)按季申报经营所得,个人投资扣除为季15000元,共6万。请问能否同时享用6万扣除#商业#
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老师,您好,我公司购买一些物品来维修公司的故障设备,比如公司的大门门禁坏了,就买了门禁开关维修,洗手间水龙头接头坏了就买了接头维修,是个人报销款来的,具体可以看发票明细,这笔款我可以统统入管理费用的办公费吗(我公司管理费用明细有办公费,差旅费,服务费,租赁费,水电物管费,业务招待费,咨询公证费,折旧/摊销,保密经费,交通运输费,环保费,福利费,其他)#工业制造#
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