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安叔老师
可以不用结转 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,根据你说的,是要调整一下 借:累计盈余 dai:应缴财政款 查看全部回复
1862
周老师
以前年度的收入都已经结转到未分配利润里了,所以调整年初未分配利润科目 查看全部回复
1321
王苗苗老师
是的 查看全部回复
1785
patience
其中? 查看全部回复
1860
杨老师
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
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本年利润期末余额在dai方 是负数就表示在借方是正数。可能软件设置的问题,默认本年利润余额在dai方 查看全部回复
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结转 查看全部回复
1343
税务师晓雨
不会你的结转分录做的对的话,最后会结平 查看全部回复
2188
1294
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
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你好同学,统一一个口径。哪个错调哪个 查看全部回复
2402
燕子老师
是23年1月份的成本结转错了吗?如果是可以在23年最后一个月红冲再做一笔正确的分录 查看全部回复
1008
一般结转到主营业务成本 查看全部回复
1127
涉及以前年度的费用未入账,可以补记入账,可以更正申报的 查看全部回复
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补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1320
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2596
转固的时候有15万发票没收到吗 查看全部回复
1156
wam
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
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林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
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末结转没有结转增值税怎么办,之前也都没有结转,可以选择在当期一次性结转 查看全部回复
1215
没有发票所得税就不得抵扣,建议取得对应发票, 查看全部回复
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年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
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这个一般是不影响财务报表的 查看全部回复
1047
需要结转的 查看全部回复
1713
哈哈老师
超过30万不需要计提,直接做缴税的会计分录就行了 查看全部回复
1512
tammy老师
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1618
待认证进项税需要结转吗,不需要 查看全部回复
2650
在的 查看全部回复
885
年底一直没还,可以就挂在账上,不用处理 查看全部回复
1892
隋文老师
材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
1567
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1458
一般是按照成本核算表的金额结转成本 查看全部回复
1708
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1083
andy老师
可以 查看全部回复
896
1066
以前没结转的属不属于这个项目 查看全部回复
1527
现在领导要求结转的原材料大于领用的原材料,因为以前结转成本没有结转完,年底了一起结转了,可以这样操作吗。可以这样操作的 查看全部回复
正常领用的话,是工程施工-原材料和实际领用的原材料的采购成本是一致的 查看全部回复
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你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
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可以,先暂估入成本,来发票再冲暂估 查看全部回复
1773
月末接转一次就可以 查看全部回复
应交税费是有可能是负数的,比如多缴了税费,或者税金没有计提,也可能是因为当期货物的增值税进项税额多于销项税额而产生留抵税额。 查看全部回复
1168
西贝老师
同学你好,转出未交增值税要结转到未交增值税,缴纳的时候从未交增值税科目出 查看全部回复
1623
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1468
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
2182
Annina老师
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1069
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1951
借应交税费-应交增值税-销项税,dai应交税费-应交增值税-进项税,看差额哪方,就是借或dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1695
那没有啥了,需要计提的税金你都没有,印花不需要计提,房产土地税你有吗,这个需要计提 查看全部回复
1726
报税报了90件意思说开票只开了90件?如果是这样的话结转成本就先按照90件的结转,12月申报另外10件的时候再结转那10件的成本 查看全部回复
1514
意思是记账软件上入账了,但是出纳没有登记日记账,而且出纳已经年结了 查看全部回复
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
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是新建账套录入期初数据么 查看全部回复
1541
建造两个不同的工程,在建工程二级明细要分开写 查看全部回复
1697
需要的,季报是1月18日之前,申报增值税及所得税 查看全部回复
976
没有生产,要结转到管理费用 查看全部回复
2050
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1578
款项收了么 查看全部回复
1364
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1852
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
一般是结转本月的金额 查看全部回复
先进行本期的期末损益结转,结转到本年利润科目 查看全部回复
1632
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1173
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3165
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
960
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1734
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1362
李伟老师
工程施工各明细科目的核算内容 1.人工费:是指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用2.材料费:是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用。3.施工机械使用费:是指施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费。4、其他直接费(在预算上被称为措施费)是指为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。 查看全部回复
1418
销售的是针织布,结转的是布匹的成本 查看全部回复
1560
公司是受托方还是委托方 查看全部回复
1386
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
1928
1375
不可以,增值税加计扣除政策结束期之后就不可以用了 查看全部回复
2035
如果是研发支出-费用化支出,月末需要结转,结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
793
不需要,因为生产成本到明年才能成熟 查看全部回复
2429
上个月如期结转成本了,那么这个月就不需要再重复结转成本了 查看全部回复
1802
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2403
需要,一般年底的时候把本年利润结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1361
将受托的材料发到车间加工后,产生的人工,辅材 借生产成本 dai制造费用 等加工完成后 借库存商品-受托加工产品 dai生产成本 查看全部回复
706
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3258
可以在本月月末结转或者可以选择在年底一次性结转 查看全部回复
2038
蓝老师
研发费用费用化的部分计入管理费用 查看全部回复
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2084
林地勘察费主要是用于哪方面 查看全部回复
2296
缴纳社保时 借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应收款-社会保险费(个人部分) dai 银行存款 2、计提时 借:管理费用-社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 查看全部回复
1516
小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2010
借,本年利润 dai,利润分配未分配利润 查看全部回复
1803
小米
分不同阶段,资本化和费用化 查看全部回复
2089
本公司收到a公司的补贴款,是明确给b某是吗? 查看全部回复
1613
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
1667
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2199
借:在建工程 (未入账的不含税金额) dai:应付账款-暂估款 借:固定资产 dai:在建工程 (账面在建工程的余额) 查看全部回复
1032
需要,借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产 查看全部回复
2282
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1841
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1639
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2275
公司是制造业么 查看全部回复
2079
借,库存商品a 719600 借,库存商品b 92000 dai,生产成本a 719600 dai,生产成本b 92000 查看全部回复
1751
商贸行业根据你销售的什么来结转成本 查看全部回复
1957
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