登录/注册
patience
可以 查看全部回复
1069
谭老师
不能 查看全部回复
2332
王苗苗老师
扣缴义务人向居民个人支付劳务报酬所得,按次或者按月预扣预缴个人所得税。具体预扣预缴方法如下: 劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。 减除费用:劳务报酬所得每次收入不超过四千元的,减除费用按八百元计算;每次收入四千元以上的,减除费用按百分之二十计算。 应纳税所得额:劳务报酬所得以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额。劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率。 劳务报酬所得应预扣预缴税额=预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数 查看全部回复
1033
固定资产处置了,是自动出售了还是报废被动处置 查看全部回复
1576
是查还有多少库存么 查看全部回复
1404
金额么 查看全部回复
1640
费用期末都结转到本年利润科目 查看全部回复
1754
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2035
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2060
杨老师
没有其他需要结转的了,筹建期车间工人的工资也进管理费用就可以 查看全部回复
995
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2262
安叔老师
结转成本的是需要按配件的单位成本结转的,以入库时的单价结转 含税和不含税,在入库时就需要确认入库单价 查看全部回复
1804
制作茶饮,领用时可以直接结转为主营业务成本 查看全部回复
1282
西贝老师
同学你好,对公和现金是老板支付到公司的是吗 查看全部回复
1307
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2201
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1977
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1841
云峰老师
你好同学,如果是已经确认了损益,并且确实销售了,商品不能收回,则需要做坏账损失处理 查看全部回复
2092
同学你好,一般是根据销售货物数量结转成本的 查看全部回复
2222
tammy老师
要 查看全部回复
3024
哈哈老师
小规模纳税人 不需要计提增值税的 查看全部回复
2921
二级科目可设可不设,想要把收入核算的更清楚,可以设 查看全部回复
1190
金额是什么期末余额么 查看全部回复
1684
厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
1240
你初始建账号的时候,如果没有勾选辅助核算,后面已经启用账套了,是勾选不了的 查看全部回复
1955
是一般纳税人么 查看全部回复
应交税费应交增值税已交税金是指当月缴纳当月实现的增值税(例如开具专用缴款书预缴税款),缴纳时,借记“应交税费—应交增值税(已交税金)”dai记“银行存款”。 查看全部回复
1041
11月份?现在10月份 查看全部回复
1861
您好,具体问题是什么 查看全部回复
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2530
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2157
其实你这样做也是可以 查看全部回复
1544
稍等 查看全部回复
2417
发生人工工资时,借 主营业务成本 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2153
计提折旧已结转是指车间计提的折旧么 查看全部回复
1689
夏老师
収入的确认条件,商品已发出,所有权发生转移,风险已转移,符合收入确认条件就确认收入 查看全部回复
2571
长期待摊费用是账户用于核算企业已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用。 查看全部回复
2326
对的 查看全部回复
2548
什么意思? 查看全部回复
1460
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2615
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5309
正常入账就行,这个月把上个月忘记的分录都补上就没有问题了 查看全部回复
2576
可以等到年底时一次性结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1956
本月是不是不交增值税啊 查看全部回复
2052
木言
计提时: 借:税金及附加, dai:应交税费---城市维护建设税 dai:应交税费---应交教育附加 交纳时: 借:应交税费---城市维护建设税 借:应交税费---应交教育附加 dai:银行存款 结转税金及附加时: 借:本年利润 dai:税金及附加 查看全部回复
3602
Annina老师
没有了 查看全部回复
1532
税控盘维护费280万完整的入账分录是什么 查看全部回复
1989
税务师晓雨
同学,你好,老师端出了点问题,一直登录不进去 查看全部回复
3106
收到退回快递费, 借银行存款 借方红字管理费用 查看全部回复
2729
刘淑萍
收取的服务费按收入确认原则确认为主营业务收入; 其成本是按从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用及可归属该劳务成本的间接费用而确定(作为存货核算,不包括管理费用等期间费用),再按完工百分比法等确认主营业务成本; 相关的税费记入营业税金及附加. 查看全部回复
2340
根据新会计准则,试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。所以用来测试的该固定资产而启动生产程序,生产过程耗用的原材料不应该计入到该固定资产成本的“必要支出”,记到存货成本。 查看全部回复
3279
转营业外收入 查看全部回复
2136
月末按照生产酒瓶数量分摊酒瓶出库的原材料,人工,设备折旧等成本 查看全部回复
2995
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2412
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2085
不用计提 查看全部回复
2022
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2426
需要的 查看全部回复
2269
你看一下主营业务收入的明细账,是不是之前入账时有负数,可以是负数的 查看全部回复
2885
你入账时是入到应交税费-应交增值税进项税额了么 查看全部回复
1722
科目余额应该是0 查看全部回复
2862
燕子老师
你好,结转到损益的社保和公积金是进入管理费用的公司部分,个人部分计入其他应收款或者其他应付款 查看全部回复
2420
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2397
在的 查看全部回复
1533
账簿上一般需要有这几个字的,不能代替 查看全部回复
1782
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
2370
需要结转 查看全部回复
2309
andy老师
是的 查看全部回复
2718
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3219
意思就是把之前交的增值税一起结转 查看全部回复
2468
月末,制造费用分摊到各个产品的成本上,借 生产成本-间接费用-制造费用 dai制造费用 查看全部回复
2129
需要结转成本,有的软件可以自动结转,有的需要手动结转 查看全部回复
2465
入库的产品进货价变高了是什么意思?是入库时是暂估入库的,后期实际结算时价格变高了么 查看全部回复
2126
如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
1659
在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
付款 借:应付账款 dai:银行存款 委托加工物资加工费 借:委托加工物资 dai:应付账款-暂估 委托加工物资入库 借:库存商品 dai:委托加工物资 (包括加工费+原材料成本) 次月收到加工费发票 借:应付账款-暂估 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
2852
可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润 查看全部回复
2935
wam
是说应当在建工程,但到固定资产了? 查看全部回复
3004
资产负债表是看的几月的 查看全部回复
2545
陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
2965
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2375
没涉及到收入啊 查看全部回复
3295
您好,指的小规模纳税人是吗? 查看全部回复
3116
秦枫老师
不需要账务处理 查看全部回复
4196
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
2174
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税-费未交增值税 查看全部回复
2173
李伟老师
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2256
发放的凭证附件张数1(就是回单,如果还有单位审批单的话,附件就是2) 查看全部回复
2746
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2871
那个差异是正常的 查看全部回复
3018
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2957
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4586
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2447
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4988
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4625
成本可以暂估 查看全部回复
3247
收到的货款未开发票的部分 查看全部回复
1865
如果是商贸型企业,一般月末需要结转成本,结转损益类科目,计提附加税等。 查看全部回复
1090
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3305
李秋平
养殖行业,羊毛做库存商品,卖了羊毛确认收入并且同时结转成本,成本按产羊毛过程中的费用归集 查看全部回复
2373
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载