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西贝老师
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
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李可可
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
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曹老师CPA
分期确认收入,亲 查看全部回复
643
王苗苗老师
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
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需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
1227
安叔老师
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
杨老师.
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1629
李伟老师
同学,如果是零售黄金的话是取消许可证,采取的是核准制 查看全部回复
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可以按产品盘亏处理 查看全部回复
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dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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报废,残值转营业外支出 查看全部回复
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稍等,我先看一下 查看全部回复
1896
燕子老师
直接先根据之前预提的凭证做一笔红字分录,然后再按照发票做一笔蓝字分录就可以了 查看全部回复
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现代服务,咨询服务业 查看全部回复
1085
andy老师
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
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对的,可以的 查看全部回复
1230
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1575
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1164
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
意思是实际发生的比预提的少么 查看全部回复
1246
夏老师
暂估一般用于因未收到发票无金额等情况。不适用你这种没算出来的情况,暂估分录借营业成本-暂估 dai库存商品 查看全部回复
923
木言
不是,你们向其他单位或个人计入其他应付款,其他单位或个人包括员工向你们单位借款计入其他应收款。你们单位的销售收入暂未收到计入应收账款,你们购入货款应该付给对方的计入应付账款 查看全部回复
1051
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai:库存商品等 查看全部回复
942
为什么要扣1%? 查看全部回复
1073
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1193
不是的 查看全部回复
1464
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1325
为什么退回服务费 查看全部回复
1466
灯带是在办公楼里么 查看全部回复
1463
这是确认函,付在服务费发票后面即可, 查看全部回复
844
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
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之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1763
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1306
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1375
存货盘盈分录么? 查看全部回复
1189
借:其他应收款20000 dai:银行存款 19500 其他应付款 500 查看全部回复
在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1884
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1329
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1127
同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1104
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1430
小企业会计准则么? 查看全部回复
1546
借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
516
一般是计入销售费用 查看全部回复
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账面固定资产不能随意的处置,一般处置方式有报废或者出售 查看全部回复
1272
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
938
之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
865
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
761
借:预付账款 dai:银行存款 完不成退回来的,冲预付就可以 查看全部回复
1380
没有什么办法,让评估公司给你出2个单独的估价 查看全部回复
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请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1263
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
867
借dai业务不在经营范围内的话,利息收入,借 银行存款 dai其他业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
963
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
749
制造业的产成品是记到库存商品科目的 查看全部回复
1158
秦枫老师
有的 查看全部回复
709
公司买的罩衣,如果还不知道具体用途的话,可以先记到周转材料-低值易耗品科目 查看全部回复
810
具体是什么业务 查看全部回复
1044
账户验证的打款,做营业外收入就可以 查看全部回复
989
购买了一批商品,原先不确定用途。先计入库存商品 查看全部回复
1363
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
支付的挖掘机费用如果是跟农业种植有关的话,记到农业生产成本 查看全部回复
1379
跨年了么 查看全部回复
1141
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
954
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1247
收到 查看全部回复
1907
去年入账了么 查看全部回复
670
分录是对的 查看全部回复
880
对的 查看全部回复
1110
同学你好,报销和付款在同一个月份的话,就借:成本/费用 dai:银行存款 就可以哈 查看全部回复
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
公司是收款方还是付款方 查看全部回复
917
这是退税 查看全部回复
878
银行收的短信费,入账时,借 财务费用-手续费/短信费 dai 银行存款 查看全部回复
717
借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
1008
公司是收款人还是付款人 查看全部回复
1410
关于银行存款的分录有漏记得,我可以补记吗?可以的 查看全部回复
775
是的 查看全部回复
955
借方应该是费用, 查看全部回复
754
需要 查看全部回复
1592
借:工程施工-合同成本-材料费 dai原材料/银行存款等 查看全部回复
1166
借:其他应付款-收款单位名称 dai:银行存款 查看全部回复
1286
没有应收账款减值准备科目 借:应收账款dai:坏账准备 是在已确认坏账的应收账款回收时做的分录 查看全部回复
1250
同学你好,应收账款减值准备是计入坏账准备科目的哈 查看全部回复
1124
你好同学,咱们是培训业务吗 查看全部回复
借 银行存款 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
你们收到的款是吗? 查看全部回复
1820
借 银行存款 dai 其他应收款-应收出口退税款 查看全部回复
1507
后来乙用丙的公司名退回保证金,为什么退回给丙 查看全部回复
1472
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1425
是开具成品油发票冲红么 查看全部回复
750
易老师
应该是退税吧,你们推啥税呢 查看全部回复
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你公司提供的业务是什么,只是负责推广么?还是还负责安装 查看全部回复
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百度爱采购是百度旗下的B2B垂直搜索引擎,于 2018 年 10 月 19 日上线。百度爱采购旨在帮助用户一站直达全网商品信息,触达海量优质商家。商家可通过百度爱采购与百度搜索无缝对接,满足用户对于采购信息检索的需求,同时为入驻企业找到精准买家。百度爱采购用AI帮助中小企业更好地解决采购批发渠道、货源问题。 查看全部回复
1451
patience
1362
外贸企业出口业务既要办理出口退免税申报,同时要进行增值税纳税申报,增值税纳税申报需要填写增值税纳税申报表 查看全部回复
1169
Harry老师
你好,一般外贸出口企业如果是购进货物出口,取得的专用发票用于办理退税,不能进入进项抵扣。当然如果是购进货物用于内销,取得的进项可以作为进项税额参加抵扣。 外贸企业是实行免退税。 查看全部回复
1550
借:银行存款-人民币 23354.83 财务费用-汇兑损益 (差额) dai:银行存款-美元户 3250*月初做账汇率 查看全部回复
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借:银行存款——人民币(转出的外币×银行买入价) 财务费用——汇兑损益(差额计入) dai:银行存款——外币(转出的外币×银行中间价) 查看全部回复
837
请问是 企业一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
1311
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