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王苗苗老师
支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
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5648
甜甜老师
那就只能先在其他应付款科目挂帐,等您单位实际偿还原股东时再做第三比分录 查看全部回复
3997
夏老师
借实收资本一原股东。 dai其他应付款一原股东 借银行存款, dai实收资本一新股东 借短期借款 dai银行存款 查看全部回复
3674
悠悠老师
借:管理费用一租金 借:管理费用一水电费 货:银行存款(库存现金) 查看全部回复
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借应收帐款 dai营业收入 应交税费一增值税 借营业税金及附加 dai应交税费一印花税 应交税费一城建税 借应交税费一印花税 应交税费一城建税 dai银行存款 借银行存款 dai应收帐款 查看全部回复
4144
venus老师
管理费用-维修费 查看全部回复
3752
Afei老师
您是首饰工资批发行业,在拼多多销售商品,收到销售款吗? 查看全部回复
78776
可以的。您也可以做借:应付账款 80 银行存款 20 dai:银行存款100,摘要上写清楚 查看全部回复
3822
高老师
你好,利息是每月计提按季支付,借了多少本金到期偿还多少本金,哪里不明白 查看全部回复
3233
这个耗材是办公费吗 查看全部回复
2856
同学个人的记入其他应付款—个人 这个发票是记入公司账户的 查看全部回复
3425
Annina老师
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4552
可以的 查看全部回复
4267
借:营业外支出 dai:其他应付款----老板 附件是老板付的押金。 查看全部回复
3774
李伟老师
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
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你是哪方 查看全部回复
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借预付账款,dai其他应付款,摊销,借管理费用一房租,dai预付账款,还款,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
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运费是因为什么业务发生的? 查看全部回复
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你投资的伙账怎么做的? 查看全部回复
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你好,借:其他应收款-员工 dai:现金/银行存款 员工交来报销单及发票 根据发票及报销单内容 借:管理费用等 dai:其他应收款-员工 查看全部回复
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报销的什么? 查看全部回复
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小黑
收到钱 借银行存款 dai主营业务收入 销项税额 查看全部回复
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你好,这是发放工资分录 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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哈哈老师
具体什么业务 查看全部回复
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借其他应收款-老板,dai银行存款,老板拿材料发票来冲账 查看全部回复
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高荣老师
销售药品奖励可以计入应付职工薪酬-绩效 查看全部回复
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你所说的近效期对现是什么情况 查看全部回复
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你好,当时付货款时怎么做的分录? 查看全部回复
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你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
5906
你好,具体是什么的费用呢? 查看全部回复
5672
可以抵扣 查看全部回复
7848
可以 查看全部回复
4361
归老师
跨年了么? 查看全部回复
5501
李力
预计净残值等于2500-500=2000,年折旧额等于(62000-2000)/5=12000,月折旧额等于12000/12=1000 查看全部回复
10059
本题主要对预计净残值考量,预计净残值等于处置收入减处置费用,最小为零,本题250_500为负数,所以预计净残值为0,所以年折旧额等于62000/5=12400,会计分录借生产成本(直接)制造费用(间接)dai累计折旧 查看全部回复
6202
借税金及附加,dai应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税,dai银行存款 查看全部回复
4922
所有的工资都是现金么? 交的有社保没有? 有没有虚列费用 虚增成本? 查看全部回复
6318
开红字发票,冲红退款金额,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税)(红字表示) 查看全部回复
3816
郭艳飞
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
8442
算到工资里面 查看全部回复
4410
一般都是进成本的分录 如果是商贸企业就是购买库存商品的金额 查看全部回复
您好 查看全部回复
5112
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5409
你这分录 有问题呀 不能从在建工程转为长期待摊呀 查看全部回复
4838
李钢老师
你好,你公司给云账户付款,账务处理需要看收到发票的内容,一般情况下都开服务费。借:管理费用——服务费,dai:银行存款。云账户给兼职医生发劳务费,与你企业没关系,不做账务处理。 查看全部回复
7506
借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
6822
您好,比如说支付货款是需要看是支付应付账款还是支付预付账款呢?收款也是一样收款了是否开票了呢 查看全部回复
6507
andy老师
支付工程款的时候,借:应付账款-工程款 dai:其他应付款-借款单位 查看全部回复
17748
借:研发支出 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
10980
您好,计提 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
6300
借:在建工程-厂房/办公楼 进项税 dai:预付账款 查看全部回复
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借预付,dai银行,借银行,dai预付 查看全部回复
7587
这两笔的发票一般都是一起来吗? 查看全部回复
8622
您好,如果设备已经到了,发票还没到的话,和库存商品暂估入账一样,也可以先固定资产暂估入库,然后次月开始计提折旧,如果发票开不回来的话计提折旧的金额是不能载税前扣除的。 查看全部回复
15921
办公室已经交付给你们了吗?完工了吗? 查看全部回复
6174
对,支付的时候再借:应付职工薪酬-福利费 dai:现金 查看全部回复
7605
COCO老师
计入药品的采购成本 查看全部回复
8775
你好,可以看工程施工期限如果是超3年可挂入长期待摊费用费用。 查看全部回复
13932
归朝杰
6633
税务师晓雨
您好,你们是哪一方? 查看全部回复
6777
通过预付账款,每月分摊就行 查看全部回复
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7730
如果是站在餐饮公司的角度,学校如果把钱统一支付给餐饮公司,餐饮公司如果给学校开具发票,发票上面的销售方是餐饮公司名称的话,那餐饮公司在收到款项的时候 ,是需要确认收入的呢,分录 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税(如果餐饮公司是一般纳税人的话 ,是需要体现销项税的呢); 查看全部回复
9769
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
892
杨老师.
是的 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
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您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
379
申报数据你们改不改? 查看全部回复
300
安叔老师
什么款项呢 查看全部回复
583
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1210
李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1156
本月,借 管理费用-房租等 预付账款 20 dai 银行存款 查看全部回复
644
wam
是说抵债? 查看全部回复
628
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1199
是采用的什么会计制度 查看全部回复
897
计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
1342
核定的季度申报的话,一般是季度的结束次月的15号之前,有节假日有可能会顺延 查看全部回复
720
产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
899
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
384
李可可
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1141
丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
667
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
443
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
630
需要的 查看全部回复
1286
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
925
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
455
如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
599
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
600
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1013
木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
484
626
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
591
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
948
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1197
现金支出凭证 查看全部回复
519
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
392
以进度金额确认在建工程 查看全部回复
1018
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
1263
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