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甘老师
一般是销售费用 查看全部回复
1592
高老师
财务费用 查看全部回复
1797
patience
贴现利息=汇票金额×贴现天数×月贴现率/30 查看全部回复
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对营业外收入和支出在利润表上面,属于损益类科目 查看全部回复
3727
管理费用-差旅费 查看全部回复
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未确认融资费用账户所反映的内容,是融资租入资产(如固定资产、无形资产)或长期借款所发生的应在租赁期内各个期间进行分摊的未实现的融资费用,换一个角度,我们可将其理解为由于融资而应承担的利息支出在租赁期内的分摊。 查看全部回复
2614
计入长期待摊费用,不低于12个月的摊销期进行摊销 查看全部回复
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税务师晓雨
金额小的可以计入费用 查看全部回复
2039
1.现金卡一般一张就行 查看全部回复
2436
可以计入其他债权投资 查看全部回复
8006
营业外支出既不是成本类也不是费用类科目 查看全部回复
6400
王苗苗老师
自己建造的先计入在建工程,等到房屋达到预定可使用状态了再转入固定资产 查看全部回复
1893
如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票 查看全部回复
2736
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
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入库前发生的费用记采购成 查看全部回复
2458
计入管理费用 查看全部回复
2325
建议不要重叠 查看全部回复
3444
直接扣缴的电话费和ETC费用是预缴的还是? 查看全部回复
3588
安叔老师
其他货币资金单独记录 查看全部回复
2261
可以计入在建工程 查看全部回复
3233
清岚
你们自己建造吗? 查看全部回复
2168
如果拿绩效奖金的人属于销售部门,计入销售费用并计入工资总额缴纳个税 借销售费用 dai应付职工薪酬 发放时借应付职工薪酬 dai银行存款等 查看全部回复
4286
冰山老师
管理费用 查看全部回复
2066
需要设置 查看全部回复
2635
卖东西 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1904
杨老师
可以,你们收到ETC的发票,做借:其他应收款-行政单位dai:其他应付款-etc 查看全部回复
3594
Harry老师
你好,民非“筹资费用”项目,反映民间非营利组织为筹集业务活动所需资金而发生的各项费用总额,包括利息支出等。 查看全部回复
5856
员工自己的车辆还是公司的车辆、 查看全部回复
2602
资本化是指符合条件的相关费用支出不计入当期损益,而是计入相关资产成本,作为资产负债表的资产类项目管理。简单地说,资本化就是公司将支出归类为资产的方式。 查看全部回复
2868
会计准则上对于研发支出资本化有着严格的要求,满足以下条件才可以资本化: (1)完成该项无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图 (3)无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,如果无形资产将在内部使用,应当证明其有用性 (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产 (5)归属于无形资产开发阶段的支出能够可靠计量. 查看全部回复
2671
在会计实务中,有限合伙制企业所取得的与经营所得相关的个人所得税可以通过借记“所得税费用”科目,dai记“应交税费——应交个人所得税”科目处理,企业在缴纳税费时可以通过借记“应交税费——应交个人所得税”科目,dai记“银行存款”科目处理。 查看全部回复
7456
许老师
间接费用 查看全部回复
1721
都可以进固定资产 查看全部回复
5038
秦枫老师
你公司为房地产企业,不知道对方95%的发票有没有开具齐全,如果630万全部开过来了,借:开发成本 630 ?dai:应付账款——建筑公司 630 借:应付账款-建筑公司 查看全部回复
3020
andy老师
负债类科目 查看全部回复
2482
网银企业证书服务费计入管理费用-网银服务费 查看全部回复
2675
入制造费用-低值易耗品 查看全部回复
5259
吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
3893
报名费,正常是有发票的,可以正常索取。如果没有发票的话,用付款凭据入销售费用,所得税汇算清缴的时候进行调整(没有发票不能所得税税前扣除) 查看全部回复
10406
这样处理母公司没有发票不能税前扣除 查看全部回复
8997
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
3057
个体户不需要做实收资本了,做那两笔分录即可 查看全部回复
3169
可以计入工程施工科目 查看全部回复
3538
孙老师
直接计入相关的资产、费用就可以 查看全部回复
2322
刀片和花车是长期使用长期收益对么 查看全部回复
2900
1.这个属于政府补贴收入,用于你们发放临时人员工资,不用上交 2.账务调整 借:其他应付款 dai:补贴收入 查看全部回复
2292
计入无形资产,分期摊销 查看全部回复
2808
固定资产 查看全部回复
4955
你可以从其他银行账户转进去 查看全部回复
3341
可以计入销售费用-打板费等 查看全部回复
7421
就是正常应当做借:银行存款 dai:应付账款的凭证 因为当时不知道把通过现金处理了银行的差异 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
5145
管理费用或者销售费用 查看全部回复
6457
支付退回的凭证你这边要做跟原分录一样的,只不过金额是负数 查看全部回复
2007
一般按照三年折旧 查看全部回复
3539
过去2个月了后面应该是10/12 查看全部回复
2904
借:其他应收款-借款人 dai:银行存款 查看全部回复
2313
未分配利润的期末和期初数据通常是不一致的 查看全部回复
3692
李伟老师
如果你们是国库直接支付使用资金结存-财政应返还额度,如果是国库授权支付。使用资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
2450
是不是有的不是走的公账 查看全部回复
企业收到专项应付款时,借记“银行存款”,dai记“专项应付款”;企业将专项的拨款用于工程项目时,借记“在建工程”,dai记“银行存款”;企业待工程项目完工形成长期资产时,应按实际成本,借记“固定资产”等科目,dai记“在建工程”等科目,同时借记“专项应付款”,dai记“资本公积——资本溢价”;对未形成长期资产需要核销的部分,借记“专项应付款”,dai记“在建工程”。拨款项目完成后,如有拨款结余需要上交的,借记“专项应付款”科目,dai记“银行存款”科目;如拨款结余不需要上交的,借记“专项应付款”科目,dai记“公积公益金”科目。 查看全部回复
5138
直接设置明细科目-社保费 查看全部回复
2815
①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
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材料的用途是什么,是建固定资产还是生产商品还是什么 查看全部回复
1317
福利费 查看全部回复
2615
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3018
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3240
如果你们与劳务公司有合同,一般需要转给劳务公司的。如果你们直接代发,你们需要承担这些员工的社保等 查看全部回复
3467
办公费 查看全部回复
2613
管理费用-咨询费 查看全部回复
2288
您银行和发票金额对的上吗 查看全部回复
4142
你们收到款没有冲多记的费用应该会有挂账,可以把去年的费用冲掉一部分 查看全部回复
3053
所做的会计科目要与原始单据相符 查看全部回复
2214
1、首先凭证里面有银行付款的需要附银行回单 吗,没有货币交易不附 2、银行对账单通常在装订凭证的时候附在最前面或者最后面 查看全部回复
3800
是公司注销了么 查看全部回复
2577
你好,是自己生产的吗,还是仅销售? 查看全部回复
3149
1借:固定资产 dai:银行存款 2借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 3 如果是货币性奖励 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 4代账公司会计费用么 他要去代开劳务发票 借:管理费用-代账费 dai:银行存款 查看全部回复
3440
3224
光是软件没有配套设备吗? 查看全部回复
8547
你们公户往私账上转款是挂的往来还是备用金? 查看全部回复
3019
做借款处理 查看全部回复
借 管理费用-福利费 查看全部回复
2060
可以作为公司备用金账户 查看全部回复
3074
买回来时可以先计入周转材料 查看全部回复
2997
计入财务费用-利息支出 查看全部回复
4110
你们使用的财务软件有生产成本或者制造费用的科目吗? 查看全部回复
2790
计入销售费用 查看全部回复
4604
Amy老师
销售费用 查看全部回复
5012
利润表显示通不过是不是因为下面的附加税没有填写,营业税金及附加下面不是有城建税等税种么 查看全部回复
3747
你把发票放在已经做了分录后面作为原始凭证 查看全部回复
2369
是的,第四季度的企业所得税申报一般是在次年1月份申报缴款,银行回单通常在次年1月份 查看全部回复
2954
明年5月汇算的是今年的,你调整去年的费用,不影响今年的,但是你需要修改去年的汇算清缴报表 查看全部回复
4544
管理费用-福利费 查看全部回复
13991
你们是基金会吗 查看全部回复
2820
同学你好 该科目在新会计准则中已经被废除 查看全部回复
2650
借:管理费用 dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
3986
可以加在长期应付款下面 查看全部回复
4843
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3326
打过去时,借:管理费用 dai:银行存款 退回时 借:银行存款 dai:管理费用 查看全部回复
7526
借:银行存款 dai:现金 查看全部回复
2566
可以 查看全部回复
3094
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