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王苗苗老师
原来挂账的分录是什么 查看全部回复
1448
云峰老师
你好同学 账面期初加本期增加减去本期减少=期末 查看全部回复
870
杨老师
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
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会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1644
tammy老师
按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
1166
patience
是的 查看全部回复
1364
是的,规范的处理,福利费需要计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1626
在年初的时候计提全年劳保费计提多了,年底需要冲掉 查看全部回复
2363
5万减1万??4万??20%??8000元 查看全部回复
1253
安叔老师
正常工资支付不需要开具发票, 查看全部回复
1308
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1227
税务师晓雨
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1243
wam
每三个月支付9万元,一年36万元、三年一共108 借:使用权资产 A=9*((P/A,i,12)) 租赁负债-未确认融资费用 =108-A dai:租赁负债-应付租金 108 借:递延所得税资产 A*25% dai:递延所得税负债 A*25% 查看全部回复
1499
西贝老师
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1173
这个看公司要求了,没有强制规定 查看全部回复
1542
Lucky
一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
1661
是分录吗? 查看全部回复
1217
可以的 查看全部回复
1765
每个月固定的餐补一般都会认定属于员工工资,交通补贴则会分为两种情况,一种是直接以贴票报销为依据认定属于报销款,另一种则多是从法律规定和证明责任分配的角度认定属于员工工资。 查看全部回复
5060
李伟老师
会计每个月预算计提员工伙食补贴到个人的工资薪金 这个是什么意思,是直接以补贴的形式发给员工吗/ 查看全部回复
1771
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1205
按照劳务申报,计入管理费用比较好 查看全部回复
1796
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2403
计提工资是应发工资,如果有请假的话,要扣除请假的 查看全部回复
1705
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1367
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1404
借:其他应收款-员工 dai:其他应付款-老板娘 发工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1420
借原材料70000 dai应付账款70000 查看全部回复
1142
易老师
借:应付职工薪酬,dai:银行存款等 查看全部回复
2069
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
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计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1532
7月份收到款项 借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
1137
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1862
可以按扣完病假事假后的工资 计提工资 查看全部回复
1273
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2199
后面借:银行存款 正数 借:应付利息 负数 查看全部回复
1922
是计提的时候多呢,还是发放的时候多? 查看全部回复
756
1940
可以正常做分录把银行退回的回单和重新发放的回单都附在凭证后面 或者正常做发放凭证,银行回退做,借:银行存款dai:应付职工薪酬 重新发放借:应付职工薪酬dai:银行存款 查看全部回复
2629
andy老师
那这个是属于行政罚款 借:营业外支出 dai:银行存款等 查看全部回复
999
你好同学,是业务和收入不匹配 查看全部回复
1494
是汇到哪里了 查看全部回复
2397
不是的 查看全部回复
1274
收到 查看全部回复
1827
如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
1931
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2066
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1208
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2352
谁报销的呢 查看全部回复
1230
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1303
一般是不可以的 查看全部回复
1484
个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税。 查看全部回复
2071
谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1684
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1487
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3405
工资表 查看全部回复
2361
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
1679
因为现在个税是累计预扣预缴的,每档的税率也不同 查看全部回复
2194
清岚
工资是根据你们的实际情况 查看全部回复
1121
算 查看全部回复
1567
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1906
借 应付职工薪酬-工资 50万 dai 其他应收款-个人社保 3万 其他应收款-个人公积金 2万 应交税费-应交个人所得税 0.8万 dai 银行存款 44.2万 查看全部回复
2144
工会经费是必须要申报的。 查看全部回复
1725
一般只有高新技术企业发生的研发费用中可以资本化的才可以, 查看全部回复
1496
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2933
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2286
同学你好,就冲你发放工资社保对应分录就可以了 查看全部回复
1199
银行存款期末余额在借方 查看全部回复
4184
税务局查到的吗?40万税务局不认可吗 查看全部回复
2428
之前没有计提的话,需要补提 查看全部回复
1913
首先要向法人问清楚,这些是向公司垫付的支出还是作为投资款 查看全部回复
3456
是一般纳税人么,是收到劳务专票了么 查看全部回复
6856
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4432
严老师
正常的 查看全部回复
1525
同学你好,工资多计提原分录负数冲销就可以呢 查看全部回复
2275
入账的时候的收入就是990.5 查看全部回复
1956
刘淑萍
属于销售商品收入的! 查看全部回复
1925
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1675
增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
1507
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1264
3220
处置固定资产 查看全部回复
2189
美团技术服务费8.8元,商家营销费17元,有发票吧 查看全部回复
6939
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2606
借应付职工薪酬 dai其他应付款-其他单位 查看全部回复
2492
别家帮忙代发工资,公司再把款项转给其他公司么 查看全部回复
1301
有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
属于上月的工资应该就上月做计提工资的分录 查看全部回复
2422
可以 查看全部回复
2475
可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2679
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
1832
有误差不要紧,下月可以冲回或者再补提 查看全部回复
2941
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3247
给哪个公司提供的安保,保洁和维修服务,就给谁开具发票 查看全部回复
2878
1879
按实际的填 查看全部回复
3108
实际发放的分录是什么 查看全部回复
4868
开始的时候1千元已经记收入了,后面顾客消费时不用再记收入了,赠送的200元可以计入销售费用 查看全部回复
3533
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2914
2019年12月31日甲公司计提了1000万元的预计负债,借 营业外支出 1000万 dai 预计负债 1000万。2020年3月5日(财务报告尚未批转报出)法院判决需要赔偿1200万元,借 预计负债 1000万 营业外支出 200万 dai其他应付款 1200万 查看全部回复
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