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哈哈老师
肯定是不能这么干,往来款就是记入其他应付款或者其他应收款的 查看全部回复
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patience
意思就是租赁公司的展厅,属于不动产租赁服务,你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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wam
预付账款的核销,如果不符合税法的扣除条件,在汇算清缴时作纳税调增的 查看全部回复
4262
秦枫老师
可以超经营范围开票的 自行在开票系统中开具 不动产租赁 一般纳税人一般计税9% 出租2016年之前的享受简易计税 5% 记得发票备注栏备注不动产地址 查看全部回复
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你的意思是,成立了公司,但是没有业务,给4个人交社保 查看全部回复
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公司主要是销售业务,按销售汽车膜开票 查看全部回复
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可以让对方写个公司合并说明,并盖章。 查看全部回复
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阿米果
属于多计提了,做相关分录冲回。 查看全部回复
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王苗苗老师
可以直接调整 查看全部回复
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转营业外支出 查看全部回复
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andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
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首先要先弄清楚为什么会形成余额 查看全部回复
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Annina老师
可以 查看全部回复
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这个是什么业务?汇入外汇业务 查看全部回复
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小企业会计准则 采用未来适用法 不用追溯调整 2023年7月发现 会计上做在2023年 你可以直接做在7月的损益 但是税务上(见下文) 是需要更正2019年的汇算清缴纳 同时这笔计入2023年的损益支出 需要在2024年做2023年汇算清缴的时候调增。 以上是正规做法 或者你直接放弃回到2023年扣除也可以 根据国家税务总局公告2018年第28号 《企业所得税税前扣除凭证管理办法》规定:第十七条 除发生本办法第十五条规定的情形外,企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证, 且相关支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
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进行业务培训是吗? 查看全部回复
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李伟老师
经济代理 查看全部回复
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那中间的差价是我们的收入?是的 查看全部回复
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杨老师
在6月所属期正常申报 查看全部回复
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如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
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你看一下税种核定里有没有印花税的核定信息 查看全部回复
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具体都有哪些 查看全部回复
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业务和手续费做在一个会计凭证上的话,后面附件要贴手续费回单 查看全部回复
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付上级工会经费的时候冲销 查看全部回复
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你好,可以暂估成本入账,发票拿回后,再根据实际成本进行调整 查看全部回复
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安叔老师
可以临时开具的 查看全部回复
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意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
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不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
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应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
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需要,要开票的 查看全部回复
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营业执照没有也可以开票 查看全部回复
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易老师
业务跟公司签订一个有偿的租车协议 查看全部回复
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通过个人账户收款和转账,通过其他应收款/其他应付款核算 查看全部回复
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各自算各自的 查看全部回复
可以的 查看全部回复
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统借统还指企业集团委托企业集团所属财务公司代理统借统还业务,是指企业集团从金融机构取得统借统还dai款后,由集团所属财务公司与企业集团或集团内下属企业签订统借统还dai款合同并分拨借款,按支付给金融机构的借款利率向企业集团或集团下属企业收取用于归还金融机构借款的利息,再转付企业集团,由企业集团统一归还金融机构的业务。 查看全部回复
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孙老师
好的 查看全部回复
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业务员开自己的车跑业务,油费怎么报销,报销比例怎么算。这个要看公司具体是怎么规定的,每个公司的相关制度规定不一样。 查看全部回复
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送礼用的吗? 查看全部回复
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分公司是独立核算么. 查看全部回复
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如果实际没有工资支出的话,账上不用计提和发放 查看全部回复
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tammy老师
签订合同,每月及时对账,尽量不要走现金,尽量通过银行走或企业微信收款 查看全部回复
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你好同学,需要挂账。反映在账面的增值税进项余额里 查看全部回复
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清岚
根据你们的税务核定,根据税务核定的信息做申报 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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税务师晓雨
属于境外的业务 查看全部回复
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借:应付职工薪酬dai:银行存款 查看全部回复
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借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
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冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
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你们的经营范围里有加工货物这一项么 查看全部回复
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成本分录无需调整,把原费用 按照市场价格视同销售 借管理费用 dai主营业务收入 应交税费 查看全部回复
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正常应当在办理税务登记的次月开始申报 查看全部回复
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具体是什么业务呢,是清洁还是销售 查看全部回复
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你先在电子税务局逾期申报套餐里面看有哪些逾期未申报的 大厅去补申报 查看全部回复
2249
甘老师
增值税纳税义务时间: 1.采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 2.采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天。 3.采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 4.采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天。 查看全部回复
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你好同学,补完一个月,是需要结一次账的 查看全部回复
对方打给你的土地款和契税都不需要你还吗? 查看全部回复
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财务记账凭证上的日期一般是填财会人员填制记账凭证的当天日期,也可以根据管理需要,填写经济业务发生的日期或月末日期。 查看全部回复
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差额征税,开票时总金额是9.5,差额部分是取得成本票的销售额 查看全部回复
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没有发票,可以直接做费用,所得税汇算清缴的时候调整,不能所得税税前扣除 查看全部回复
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是纯贸易的材料业务,计入其他业务 查看全部回复
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相当于现在是政府拿哪些废铁抵债是吧 查看全部回复
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是你们公司把废铜烂铁销售出去的,你们开发票么 查看全部回复
2122
是月度申报么 查看全部回复
2153
许老师
你好,你是指你们的淘宝店铺收入转入对公户吗? 查看全部回复
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没有要求一样开一张,可以都开一张发票上 查看全部回复
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如果确实没有支付,可以叫负责该事情的人员写清情况说明,后附发票,相关人员签字后支付,入账成本或者费用 查看全部回复
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当时入账时,没有挂应付账款,是怎么入账的 查看全部回复
2938
有真实的业务是没问题的 查看全部回复
2250
公司如果收入无法支付支出,老板有资金可以打到账户用于资金周转,老板打钱挂借:银行存款 dai:其他应付款即可 查看全部回复
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木言
金额大吗?如果金额不大确认到今年就可以,不需要去更正申报。如果你们审计要求必须确认到去年的话只有去税局更正申报的 查看全部回复
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就单个主体,通常情况下应当是确认收入的同时结转成本,不会收入与成本在两个主体。 查看全部回复
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一般不需要,委外研发费用需要有合同 查看全部回复
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没有这个证明的,季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的 查看全部回复
2272
要的 查看全部回复
2064
取得门票收入 计入收入啊 为啥要计入其他业务成本 查看全部回复
2539
如果母公司要做大,有融资计划,那么成立控股子公司有利一点,可以并入合并报表,同时子公司盈利了分红给母公司是免企业所得税的 查看全部回复
2003
你好,如果需要披露关联交易的情况,需要体现此笔交易 查看全部回复
2148
燕子老师
一般是根据材料采购发票登录记账凭证,如果材料先到发票未到,凭证可以做暂估入库处理,等发票到了以后再红冲原先的暂估凭证,重新做张正确的材料采购凭证,购销存模块是根据实物走的,仓库实际收到这个货就要根据进货单和仓库开的入库单做入库处理 查看全部回复
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原则上是要备注在备注栏,业务时间不是必须有的(你这张发票实操里面可以用,能解释过去) 查看全部回复
4217
你们把20万做收入 查看全部回复
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如果你们想划分的清楚的话,可以单独成立一个公司 查看全部回复
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这个大额这个销售相关就是成本,其他的是费用 查看全部回复
1783
如果单纯的销售是13 查看全部回复
4938
没到收入确认条件 又需要提前开票 可以先计入预收 借:应收账款 dai:预收账款 应交税费 收到款冲销应收 确认收入 借 预收dai 其他业务收入 查看全部回复
2024
跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1714
2022年有没有生成 报表 查看全部回复
2220
建议说一下,由领导决定要不要更正(正常是要更正的)。犯点错误很正常啊,都有犯错的时候,态度端正以后尽量避免就好 查看全部回复
1938
没有规定建筑行业只能收取税率9%的发票 查看全部回复
2921
国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
1887
有房屋产权证书么 查看全部回复
2496
看公司的财务制度规定,一般情况是要走审批流程的 查看全部回复
7044
1、把要取消两清的凭证审核并记账; 2、总账-账表-客户往来辅助账-客户往来两清; 3、选择会计科目和客户后双击两清圆圈标志即取消。 查看全部回复
21174
不需要申报,上述不属于关联业务 查看全部回复
2785
可能你刚去 领导对你还不太放心将网银和现金交由你管理,你没有接管这些事情,现金跟银行就跟你没关系,没有风险,什么时候交到你手里,你就要对现金和银行存款负责,目前没有风险 查看全部回复
2354
填写借支单然后摘要写备用金 查看全部回复
2019
3076
截图看不出来是收入还是支出? 查看全部回复
1760
问题收到,稍等 查看全部回复
2475
B的业务B正常记账 开票 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3118
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