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高老师
你好,利息是每月计提按季支付,借了多少本金到期偿还多少本金,哪里不明白 查看全部回复
3233
李伟老师
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
4827
你好,这是发放工资分录 查看全部回复
3801
郭艳飞
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
8442
如果每日利息是都是按照本金计算的,第一种年化是29.2%,第三种划算 查看全部回复
5472
借:研发支出 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
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咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7730
税务师晓雨
核定的季度申报的话,一般是季度的结束次月的15号之前,有节假日有可能会顺延 查看全部回复
720
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
452
李可可
可以 查看全部回复
626
以进度金额确认在建工程 查看全部回复
1018
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
809
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
938
杨老师.
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1248
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1055
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1510
wam
计提: 借:税金及附加 dai:应交税费一车船税 查看全部回复
1463
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
767
王苗苗老师
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
646
固定资产购买卡车,实际支付款项知道么 查看全部回复
942
安叔老师
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1064
借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
1219
要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
953
Harry老师
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1158
可以的 查看全部回复
1436
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1437
有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
1107
借银行存款0.01 借方红字 财务费用 0.01 查看全部回复
732
印花税一般是按照签订合同时间来申报 查看全部回复
1403
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
975
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1389
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1103
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1420
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1707
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
1501
客户dai款不是真实付款给你的,只是通过你转个账吗? 查看全部回复
916
有开具发票么 查看全部回复
910
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1342
andy老师
之前的分录反冲 查看全部回复
1430
哈哈老师
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1318
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1242
易老师
不行 查看全部回复
1305
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
691
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1181
曹老师CPA
分期确认收入,亲 查看全部回复
643
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1492
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
813
为什么要扣1%? 查看全部回复
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1193
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1325
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1306
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1375
在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1884
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1329
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1127
同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1095
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
同学你好,技术开发(委托)合同属于技术合同,需要按照0.03%缴纳印花税 查看全部回复
1016
借:预付账款 dai:银行存款 完不成退回来的,冲预付就可以 查看全部回复
1380
秦枫老师
有的 查看全部回复
709
跨年了么 查看全部回复
1141
收到 查看全部回复
1907
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1354
需要 查看全部回复
1592
子公司也要交一份 查看全部回复
1215
从印花税法的规定来看,签订合同的单位是纳税人。从签订的合同主体来看,就当是母公司,但后期有一个三方协议,相当于是合同变更,就当是子公司。故建议与税务局沟通下 查看全部回复
1276
你公司提供的业务是什么,只是负责推广么?还是还负责安装 查看全部回复
1327
patience
但是上一任财务在2022年10月份记账时把甲方欠我公司的应收账款中的2/3的款项用库存现金记账,并把应付账款的2/3用库存现金支付,这样的话库存现金就是账实不符呗 查看全部回复
1142
你们开具发票的内容是什么? 查看全部回复
1228
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1433
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2204
借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
1046
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
991
张
你好 查看全部回复
1466
不是的 查看全部回复
1852
没有使用新收入准则的话,你们收到预付款 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
939
同学你好,可以计入营业外收入 借:其他应收款-其他 dai:营业外收入 查看全部回复
1396
杨老师
正常是需要的 查看全部回复
1773
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1647
木言
不需要交印花税 查看全部回复
印花税一般不需要计提的 查看全部回复
1594
稍等 查看全部回复
1385
今年支付去年未支付的款项,并收到成本票,意思该支出属于去年的成本 查看全部回复
1654
实际提供的什么服务 查看全部回复
1423
云峰老师
你好同学 借:财务费用400 应付利息800 dai:银行存款1200 查看全部回复
1642
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1690
隋文老师
是的,用总价 查看全部回复
1334
请问实际支付额和发票金额大于合同金额可以吗?一般发票金额跟合同金额是一致的 查看全部回复
1206
同学你好,发生固定资产清理费用分录 借:固定资产清理 dai:银行存款 查看全部回复
1314
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1709
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
902
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
921
应该有工资表,考勤不必须 查看全部回复
1170
你说的本月是几月 查看全部回复
2398
没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
1734
意识是开票金额比合同金额小 查看全部回复
1185
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1656
烧锅炉是提供人工么 查看全部回复
1929
企业会计制度里,列举了三种情况可以全额提取坏账准备。 ①债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足; ②因发生严重自然灾害等导致债务单位停产,而在短时间内无法偿还债务的; ③逾期三年以上,尚未收回的应收款项。 查看全部回复
1485
有虚开发票的嫌疑 查看全部回复
1205
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