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王苗苗老师
不免征增值税 查看全部回复
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杨老师
1月份做收入凭证,摘要写已发货未开票确认收入,申报的时候申报未开发票,成本正常出库结转;2月开票红冲,重新做收入凭证,申报的时候未开发票填负数,开票填正数 查看全部回复
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您好,本平台单个问题单个回答。我先回答您第一个问题 查看全部回复
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可以 专票就可以抵扣 查看全部回复
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意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
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patience
对方为什么不提供发票 查看全部回复
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dai:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税)负数dai:应收账款 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2734
燕子老师
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1150
销项税额=10/1.13*0.13=1.15万 查看全部回复
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可以实际支付的入账 查看全部回复
912
网络销售,没有存货,怎么卖东西 查看全部回复
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安叔老师
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
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tammy老师
开普票按1% 开专票可以选择1%或3% 查看全部回复
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木言
增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
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发票可以部分红冲,只开服务费部分的红字发票,然后再开正确的发票就行,税务申报6%那一栏填负数(负数有可能比对不通过,需要去税务大厅申报) 查看全部回复
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账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1818
云峰老师
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1215
李伟老师
核实一下是否存在以下问题: 1.是否存在未申报或存在逾期申报产生的责令限改未处理的情况,如存在,纳税人需先进行申报。 2.是否存在申报前税控设备未抄报税,如存在,需进行抄报后重新保存增值税申报表。 查看全部回复
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一般纳税人提供现代服务适用增值税税率为6%。在建筑行业,比如企业提供工程设计或者工程勘察勘探服务,又或者是工程造价鉴证服务等,那么这些都属于现代服务的范围,适用6%的增值税税率。 查看全部回复
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金额是含税的么 查看全部回复
1199
什么意思,在一个季度内么 查看全部回复
967
会有影响 查看全部回复
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是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
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那只能退9个点 查看全部回复
4508
andy老师
是一个月内发生的业务吗? 查看全部回复
1495
请问这种柴油发票能税前扣除吗,可以的 查看全部回复
1773
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2242
办公室装修费是不是真实业务? 查看全部回复
1311
收到的发票吗 借:以前年度损益调整 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1357
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1791
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
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你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
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你好同学,出现情况,要尽快检查比对不符及逾期未申报的原因 查看全部回复
3015
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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现在是要申报增值税么,是小规模么 查看全部回复
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可以的,合规的 查看全部回复
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进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的 查看全部回复
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不建议财务通过电子税务局查询的发票做账,因为没有经办人及公司审批确认,不能确定发票与公司业务有关(不排除有的员工或者老板生活产生的费用出于顶票或者各种原因开公司户头备用) 查看全部回复
1682
哈哈老师
这个是免征增值税的 查看全部回复
1012
1月份作废掉其中一个发票,已经跨月了,第四季度开了发票33万,其中有销售不动产的销售额么 查看全部回复
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要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2103
系统里申报表设置的是按3%算的,按正常实际的入账。 查看全部回复
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可以 查看全部回复
1709
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
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核对下看看是不是存在申报比对不符的 查看全部回复
7266
先自查一下有没有逾期未申报的税费 查看全部回复
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暂时不抵扣的话,可以不认证,啥时候抵扣啥时候认证 查看全部回复
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隋文老师
第一种,利润160-120=40 第二种,200-120-60*0.4=56 第三种,200-120-60=20 所以选择第二种最有利 查看全部回复
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你好,要开发票的,开增值税普通发票。不过国外客户不需要发票,所以开完发票后自己留档做账就行,不用给客户 查看全部回复
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价款30万是含税金额么 查看全部回复
810
普票进项税不能抵扣,若无其他进项税,那只能按实际开票金额缴纳增值税了,就是按你实际开票税额缴纳增值税 11/1.09*0.09=0.91 查看全部回复
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就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
5327
超额开票了,就享受不了免税政策了,就要全额缴纳增值税,20万*3%=6000,但你可以问下税务局,你们那边有没有相关优惠政策,这税率有没有比3%更优惠的。 查看全部回复
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你如果设立小规模纳税人的公司的话,增值税正常是3%,现在优惠税率1%,如果月度收入不超10万季度不超30万的话免增值税。 附加税(城建、教育附加、地方教育附加)地区不同税率不同,大概是增值税的10%左右,是按照实际应交的增值税计算,增值税免交的话,这个也免 企业所得税,正常是利润的25%,如果属于小微企业的话,实际税负是利润的5% 查看全部回复
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这个能够报销入账吗?这个要看公司的财务制度是怎么规定的,一般跟公司经营相关的支出可以报销的,但是有些制度比较严格的公司取得不合规的票据是不给报销的。 查看全部回复
1301
稍等 查看全部回复
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门店各是独立法人公司吗?还是统一的一个公司? 查看全部回复
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款项收了么 查看全部回复
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计入管理费用办公费 查看全部回复
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你们是免税采买的吗、 查看全部回复
1807
易老师
12月抵扣不完可以后续抵扣,你收到发票时候可以入账,进项税挂一个过渡科目,应交税费待抵扣进项税,等抵扣时候做借应交税费应交增值税进项税dai应交税费待抵扣进项税 查看全部回复
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可以开具的,只要是真实的交易可以开具发票的 查看全部回复
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税务师晓雨
和有发票的账务处理是一样的 查看全部回复
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的开票内容是不是也要是砂石(是的) 查看全部回复
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
1513
专票需要认证,普通发票不需要 查看全部回复
1422
开票明细是住宿费,底下备注是停车费?实际是什么,一般入账是按开票内容入账的 查看全部回复
1788
用途是什么 查看全部回复
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对方是数电票试点企业么,看对方有没有点入账标识 查看全部回复
1407
分开开具比较合适 查看全部回复
1642
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
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销售了商品,就可以结转成本 查看全部回复
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B公司与第三方签订200万合同,是服务合同么 查看全部回复
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借:银行存款 51500 dai:主营业务收入50000 应交税费-应交增值税(销项税额)1500 查看全部回复
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增值税免税部分转入营业外收入/其他收益 查看全部回复
2002
不用 查看全部回复
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自2023年1月1日至2027年12月31日,自主就业退役士兵从事个体经营的,自办理个体工商户登记当月起,在3年(36个月,下同)内按每户每年20000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。限额标准最高可上浮20%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体限额标准。 查看全部回复
1472
如果是跟公司经营相关的支出,可以报销入账的 查看全部回复
4624
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
1825
是自产自销的农产品免征增值税,大米是自产的么 查看全部回复
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1511
肥料是有机肥产品么 查看全部回复
2211
是的 查看全部回复
2656
如果属于农产品范围的一般是9% 查看全部回复
2067
你好,哪里不明白呢 查看全部回复
1889
多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
1442
可以的 查看全部回复
2327
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
1686
登录开票系统,月底统计可以查询的 查看全部回复
1188
小规模纳税人原3%的税率减按1%税率开具了。季度收入超过30万,需要全额纳税的 查看全部回复
1409
属于现代服务里面的“非学历教育服务” 查看全部回复
1622
借:银行存款113000 dai:主营业务收入 100000 应交税费-应交增值税-销项税额 13000 结转销售成本 借:主营业务成本 40000 dai:库存商品 40000 查看全部回复
1553
红冲的数据是算到本期的销售额和税额的合计数里的 查看全部回复
2356
你们是查账征收的吗? 查看全部回复
2069
嗯呢,请问您的问题是什么呢? 查看全部回复
1711
是开错了吗还是怎么回事 查看全部回复
2029
每个月公司都有发放工资提成,每月都实际发生了相关支出费用,需要每个月都入账,实际发放时,借 销售费用-劳务成本 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款。等取得发票时,借 销售费用-劳务成本 正数 借 销售费用-劳务成本 负数 查看全部回复
1227
可以在入账的时候,摘要注明清楚是采购商品发生的运费和其他费用,如果采购的上面已经出售了,可以直接 计入主营业务成本 查看全部回复
1308
进项大于销项,说明你们这个月取得的进项发票比较多,如果你们是销售类企业,跟库存有关系的,说明采购的产品多 查看全部回复
1459
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