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许老师
付款做在7月30号,借:预付账款或应付账款 dai:银行存款 收到发票时,借:库存商品等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)dai:预付账款或应付账款 查看全部回复
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tammy老师
个体工商户独立核算分别做账 查看全部回复
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孙老师
你们买的设备是吗? 查看全部回复
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安叔老师
可以看看该公司前几年的工商税务有无异常,是否存在一些法律风险或者税务风险。财务负责人需要对该公司提供的报表数据负责的。要多了解了解建筑业的会计培训 查看全部回复
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秦枫老师
通过入库单、出库单会计编制会计凭证,原材料入库、生成加工成库存商品入库,销售额在出库, 或者你们不做账, 买个进销存系统也行啊 核算很方便! 查看全部回复
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你这个说的太大了 , 如果全部不会做 ,可以在会计宝购买课程学习 ,如果是某一个点不会 ,我们可以指导你 ! 查看全部回复
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patience
物料:所用的物质材料。 材料:可以直接造成成品的东西,如建筑用的砖瓦等。 查看全部回复
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小妮老师
把凭证打印出来装订好,把明细账和科目余额表导出来,需要打印了打印出来 查看全部回复
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那建议不要给,因为用你会计证注册,证明你需要承担一部分的责任, 查看全部回复
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子公司是独立核算的吧,可以的 查看全部回复
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同学你好 你这经营范围大部分都是监测 纯粹收取检测费的企业 大类属于服务业 查看全部回复
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原材料按计划成本核算时,购入的时候实际给的钱比计划成本多的话就把材料成本差异记在借方 表示超支了,反之节约了 借:原材料 借 : 材料成本差异(超支) dai:材料采购 dai: 材料成本差异(节约) 2.发出时,利用本月的材料成本差异除原材料计算出的材料成本差异率计算发出材料的实际成本 材料成本差异率正数时超支,负数时节约 发出时: 借:生产成本 借: 材料成本差异(节约) dai:原材料 dai:材料成本差异(超支) 查看全部回复
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如果确认是前期账务登记错误可以这样调整 查看全部回复
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甘老师
能源项目按照工业企业,建筑项目按照建筑施工行业 查看全部回复
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按照实际报销金额做账 查看全部回复
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服务业 查看全部回复
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高老师
执行小企业会计准则? 查看全部回复
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正常是一致的 比如电子产品 都是3年 车辆都是4年 家具都是5年 设备10年 房产土地20年 除非你会计上选择加速折旧 税法还是按照自己的来 每年要汇算清缴调整 查看全部回复
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一般是报销时间 查看全部回复
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可以正常入账,一般没有发票不能税前扣除,但是如果对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
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王苗苗老师
企业所得税季度申报预缴的时候利润总额为正数计提预缴 查看全部回复
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先补入账,补计提折旧,然后在卖的当月转入固定资产清理,卖掉后结转固定资产清理余额至资产处置损益 查看全部回复
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给出的返点计入销售费用;得到的返点对方应开具红字专用发票,根据发票金额冲减销售成本 查看全部回复
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如果能精确 尽量按照精确的来 你把收入填准确了 成本可以暂估 后期抓紧把账建起来 在去更正 查看全部回复
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正常情况下是退回重开。如果不退回发票的话,只能是按照全额挂账应收账款,400元收不回来的差价,转营业外支出 查看全部回复
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可以现金发 查看全部回复
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产权是还在房地产开发企业那里? 查看全部回复
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Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
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当时怎么做的账 查看全部回复
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按照开票时间确认比较好 查看全部回复
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需要管的,盘库的时候和核算成本的时候需要 查看全部回复
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直接减资了吗? 查看全部回复
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背书给哪家单位 正常做付款的分录 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
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杨老师
实收资本按股东实际投资的金额入账 查看全部回复
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是按原价承担费用的吗 查看全部回复
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1.抵扣材料款 借:固定资产87 dai:应收账款87 2.将固定资产出售 借:固定资产清理87 dai:固定资产87 借:银行存款65 dai:固定资产清理65-增值税额 应交税费应交增值税销项税额 借:资产处置损益87-(65-增值税) dai:固定资产清理 查看全部回复
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venus老师
同学代垫挂往来,不能直接作为费用 查看全部回复
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可以,按实际业务做账、申报纳税 查看全部回复
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你们当初超市是不是买有软件,进销存系统软件,或者是中途有换软件导致了无形资产的损失 查看全部回复
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这个要看具体的分录 查看全部回复
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借:长期股权投资 dai:银行存款 查看全部回复
3130
1.属于个人房产抵押取得的dai款,涉及公司短期借款科目 查看全部回复
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席俊义
2014.12.31 借:投资性房地产-成本 900 累计折旧 200 dai:固定资产 1000 其他综合收益 100 收取租金:借:银行存款 70dai:其他业务收入 70 2015.12.31 借:公允价值变动损益 20 dai:投资性房地产-公允价值变动 20 出售:借:银行存款 950 dai:其他业务收入 950 借:其他业务成本880 投资性房地产-公允价值变动 20dai:投资性房地产-成本 900 借:其他业务成本 20 dai:公允价值变动损益20 借:其他综合收益100 dai:其他业务成本 100 查看全部回复
3450
夏老师
设备完工的时候 借:规定资产400 待:应发账款315 应付账款-暂估85 查看全部回复
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注册账号不需要做账,有资金往来的时候直接做账就行,可以在银行存款下设2级科目支付宝或者其他货币资金下面设2级科目也行 查看全部回复
3000
谭老师
可以 查看全部回复
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暂时没法补可以继续挂帐,或者做凭证转成本,但是没有发票的成本不能税前扣除,所得税汇算清缴时需要调整 查看全部回复
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购进药品放库存商品里 查看全部回复
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他就没有做账,直接0申报的吗? 查看全部回复
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现金退款需要对方收据,现金收款需要开收据,收据联作为原始凭证 查看全部回复
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木言
这个要消化掉的,可以销售变卖报废等,而不是直接账务调整 查看全部回复
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Harry老师
你好,期初建账要把手头上所有的数据进行盘点之后,做出平衡的资产负债表,然后录入期初数据。 查看全部回复
3693
是的 查看全部回复
2098
1.支付活动经费 借:银行存款 90000 dai:零余额账户用款额度 90000 同时 借:事业支出90000 dai:银行存款90000 查看全部回复
6012
Leaf
考中级和初级通过与否没关系 查看全部回复
3696
灵活应变,可以每个月打印装订成一册 查看全部回复
3692
1.公转私未收到发票 借:其他应收款——私人姓名 dai:银行存款 2.如果是直接从公户支付工资的,则会计分录如下: 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2934
现在税还是外包出去了么 查看全部回复
2445
购买办公软件 借:无形资产-软件 应交税费应交增值税进项税额 dai:其他应付款-老板名字 查看全部回复
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为什么不给呢?需要文件判断是否属于不征税收入的呀 查看全部回复
3045
实质重于形式原则,不应该确认收入 查看全部回复
3499
①借:工程物资353982.30[400000/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)46017.70 dai:银行存款或应付账款400000 查看全部回复
3145
厚积薄发
看看异常的材料成本,期初物料价格,本月采购增加的单价有没有异常 查看全部回复
3060
Annina老师
写个情况说明一进一出不影响的 查看全部回复
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补记在当月就可以了 查看全部回复
2479
之前的都是零申报吗 查看全部回复
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需要根据经营情况申报增值税、企业所得税、个人所得税等。 目前只注册了公司,尚未有业务发生,需要对以上三个税进行零申报 查看全部回复
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毕业之后工作满四年 查看全部回复
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曹老师CPA
你好 查看全部回复
2477
3632
杜老师
一般代账公司都是见票做帐的 查看全部回复
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不能,如果该产品不是研发产品。如果不打算作为无形资产来处理,就直接记入管理费用, 借:管理费用--研发用材料, dai:原材料--某材料. 查看全部回复
4087
您好,资产商品用作质押物时,一般情况下是不需要进行会计处理的,只需要备查登记,同时在财务报表附注中对这一资产因质押而使用受限的情况进行披露。 查看全部回复
3309
工资福利支出—福利费 查看全部回复
3413
你的金额是人民币? 查看全部回复
3158
是这样的过程 查看全部回复
2524
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4245
没有付款,材料收到,需要暂估入库 查看全部回复
2872
你这个涉及到管理方面的东西,每个公司适用情况不一样,回答起来比较笼统。 查看全部回复
3994
每月根据发票等原始凭证编制记账凭证,根据记账凭证登记明细账,总账,根据明细账,总账出报表; 查看全部回复
2783
对的,理解正确 查看全部回复
3218
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14470
可能是让你做财务负责人吧 查看全部回复
4425
会计账务上不会有风险 查看全部回复
2531
可以直接计入工程施工-材料成本 查看全部回复
4502
员工对记账公司属于应该签劳动合同的员工 查看全部回复
2673
借银行存款 dai实收资本 查看全部回复
2815
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
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进入研发阶段的成本共计是60万,按5年摊销,每个月1万是对的呀 查看全部回复
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(1)专用发票已交付购买方的,购买方可在增值税发票系统升级版中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》或《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》(以下统称《信息表》。《信息表》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证(所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的除外)。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的,购买方在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出;未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证;经认证结果为“无法认证”、“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”,以及所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的,购买方不列入进项税额,不作进项税额转出,填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 专用发票尚未交付购买方或者购买方拒收的,销售方应于专用发票认证期限内在增值税发票系统升级版中填开并上传《信息表》。 (2)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (3)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在增值税发票系统升级版中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (4)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 (5)一般纳税人开具专用发票后,发生销货退回或销售折让,按照规定开具红字专用发票后,不再将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。 查看全部回复
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非上市公司是要征税的 上市公司是有免税政策的 查看全部回复
2886
把历史账务导入新系统 建立期初余额后再做账 查看全部回复
3643
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押金是退给个人,由当事人酒店退房的时候办理押金退款,不需要在公司入账,只需要报销该同事的住宿费、出差补贴、交通费等差旅费用: 借:销售/管理费用—差旅费 dai:银行存款 查看全部回复
电脑是自用的吗? 查看全部回复
4138
andy老师
您真实的业务是销售材料吗? 查看全部回复
3432
内账只是内部核算和管理用的,要说风险只能说税务上可能有风险 查看全部回复
3598
小小
货架的价值要是不高的话,可以做为低值易耗品 查看全部回复
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