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王苗苗老师
可以的 查看全部回复
965
patience
1658
可以 查看全部回复
3042
杨老师
直接跟审计要调整分录就行 查看全部回复
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如果现在发现填错了的话,今天还在申报期内,可以把原申报作废掉,然后重新申报 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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从次年的1月1日到5月31日 查看全部回复
1401
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5749
资产负债表期初余额为0 查看全部回复
1802
企业所得税汇算清缴,调整会计做账和税法之间的差异,每年1月1号到5月31号进行申报 查看全部回复
2229
tammy老师
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主要看你想不想放在22年抵扣?因为这个费用要追溯到当年去扣除, 查看全部回复
1067
23年的账年结了么,能反结账回去么 查看全部回复
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燕子老师
应付职工薪酬一般都是dai方余额,表示欠员工的工资,如果出现借方余额表示工资发超了,或者提前发放了,所以要看下你们公司为什么会出现借方余额 查看全部回复
1908
发购物卡 查看全部回复
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李伟老师
是的 查看全部回复
andy老师
同学,你的这这是做题的吗? 查看全部回复
989
账不用动 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
860
一次性摊销进费用 查看全部回复
961
上面说的是福利费 查看全部回复
1100
是挂的哪个科目,其他应收款还是其他应付款 查看全部回复
1144
清岚
是不是分录的金额写错了/ 查看全部回复
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正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1083
按照真实业务做账一般没什么大问题,但还是建议正常取得发票,没有发票就需要纳税调增,公司会损失一笔可以抵扣所得税的费用, 查看全部回复
1800
安叔老师
资产总额可以填0.01 查看全部回复
2565
发放的年终奖是属于上年的么 查看全部回复
1901
补缴是补缴的22年的,所以不应该计提所得税费用,应该做以前年度损益调整 查看全部回复
1712
隋文老师
是的可以的 查看全部回复
1243
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1510
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1350
云峰老师
你好同学,申报表里的每一个金额(期初留抵、销项、进项、期末应纳税额或者留抵税额)都要与账套里的科目余额表明细金额一致。 查看全部回复
927
年末其他应收款科目余额一定要结清吗?要看这个其他应收款的余额是怎么形成的 查看全部回复
1177
Annina老师
确实收不回来的借款做坏账损失 查看全部回复
1839
以现金形式发放工资不违规 查看全部回复
1761
借:管理费用/销售费用/主营业务成本等 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
996
如果是公户发到私人账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
958
wam
400-20=380 查看全部回复
1413
你好同学,和申报表核对就可以知道,结果是不是对的 查看全部回复
1818
西贝老师
同学你好,转出未交增值税要结转到未交增值税,缴纳的时候从未交增值税科目出 查看全部回复
1623
上面显示的是dai方余额0.01 查看全部回复
1172
首先要查明余额是怎么形成的 查看全部回复
1535
你好同学 查看全部回复
1697
是所得税费用年末有余额么 查看全部回复
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
2173
严格来说,应在个税所属期内申报个税的,实际是1月发放的,应该在申报所属期1月的个税时就应该申报,可以更正个税申报的。如果把金额加在2023年12月里补报,如果经过员工同意的话,也可以这样操作,但是毕竟不是按照税法规定申报的,有一定的税务风险。 查看全部回复
1113
要看改支出的所属期是属于什么时候,是属于23年么 查看全部回复
1012
实际发放了30万,账载金额和税收金额都填30万 查看全部回复
1163
秦枫老师
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1848
是只有一处经营所得么 查看全部回复
1497
去年多提的费用,汇算没有调整是吧?更正去年的汇算请教;多提的冲回借方计提时的挂帐科目 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1577
收汇时按照当天的外汇牌价中间汇率折算就可以的 查看全部回复
1705
1.集团抵账收到餐饮券 借:其他货币资金-餐饮券 dai:应收账款-某某客户 2.餐饮券给子公司,集团入账 借:其他应收款-子公司 dai:其他货币资金-餐饮券 3.子公司收到餐饮券,子公司入账 借:其他货币资金-餐饮券 dai:其他应付款-集团公司 4.子公司发放奖品餐饮券 借:销售费用 dai:其他货币资金-餐饮券 查看全部回复
1018
意思是记账软件上入账了,但是出纳没有登记日记账,而且出纳已经年结了 查看全部回复
1527
12月刚开的公司,没有年初数据,年初数据不用填 查看全部回复
1607
是的, 查看全部回复
1672
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1341
在未来两个月都不用再申报临时工个税了,需要做减员处理吗?如果离职了需要做减员处理,如果没有离职不用做减员处理。 查看全部回复
1183
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
2006
如果11月已经申报11月的个税了,就无需重复申报了 查看全部回复
1543
合同类的印花税按合同金额申报,营业账簿印花税按本年收到的实收资本金额申报 查看全部回复
1103
算的是平均余额用的就是余额,每个月带息负债的余额加起来除以12 查看全部回复
1397
是技术部门人员吗? 查看全部回复
2089
在年底如果没完成固定资产清理,可以有余额的 查看全部回复
1380
都是公司员工么 查看全部回复
1687
实缴是股东实缴到公司的股本,公司可以使用的 查看全部回复
1930
原来挂账的分录是什么 查看全部回复
1448
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1536
首先不知道你每月扣除完专项扣除和专项附加扣除 应纳税所得额有没有交过税 交过税 你离职的时候如果一次发你两个月 你肯定是要多扣个税的 不过汇算清缴的时候可以退回来 分两个月 就是每月5000 如果你日常达到交税了 会扣得少一些 查看全部回复
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
1551
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1164
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1598
各明细科目的期末余额的借dai方跟明细科目的期末余额有关。 查看全部回复
1352
为使企业尽早享受到优惠,从2022年开始,企业10月份预缴申报当年第3季度(采取按季预缴方式)或9月份(采取按月预缴方式)企业所得税时,可以自主选择就当年前三季度研发费用享受加计扣除优惠政策。对10月份预缴申报期未选择享受研发费用加计扣除优惠政策的,也可以在办理当年度企业所得税汇算清缴时统一享受。因此,企业在预缴申报第3季度或9月份税款时,即可选择享受该优惠政策。 查看全部回复
1216
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1644
把餐厅另外承包出去了,厨房员工的个税,酒店不用管 查看全部回复
1328
按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
1166
公司需要给员工申报工资的个税 查看全部回复
1285
给员工发放工资记账时要原始凭证吗,需要的,比如工资表,银行回单 查看全部回复
1585
公司的费用款项全部做账了,全部有合规票据么 查看全部回复
1123
1307
股东是法人单位么 查看全部回复
1764
借方余额表示多交了或者预缴的增值税 查看全部回复
1826
不发放部分是需要调增吗?是的 查看全部回复
不是,要看是否是今年的业务 查看全部回复
1241
以前年度损益不在做凭证的当年汇算调整,需要去更正调整损益业务发生的时间的汇算 查看全部回复
4037
税务师晓雨
不在公司任职? 查看全部回复
1197
计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
2067
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1417
有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
1578
23年年底前计提,可以在次年汇算清缴前发放申报。 查看全部回复
1663
借 银行存款 dai 营业外收入-政府补贴/其他收益 查看全部回复
1857
是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
1131
期末借方余额反映企业向供货单位预付而尚未发出货物或尚未提供服务的预付货款 查看全部回复
778
有影响的 查看全部回复
2415
采购水果零食召开年终总结,可以计入管理费用-会议费 查看全部回复
如果以前没发工资 后期补发的 个税扣除数也是一年的数,超过部分需要交个税 查看全部回复
1893
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1286
可以12月份计提,1月份发放 查看全部回复
1304
计算今年利润看今年的利润表 查看全部回复
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