登录/注册
杨老师
清包或者甲供材可以简易计税,开3% 查看全部回复
2077
patience
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2201
王苗苗老师
是签订的劳务合同么 查看全部回复
2007
一般纳税人提供建筑服务一般计税是9%,简易计税是3% 查看全部回复
2278
租客是已经把租金全部支付了么 查看全部回复
2611
挂靠公司的税金??230960?1.09??0.09??19070 查看全部回复
3143
公司主要是提供服务的,跟收入相关的支出可以直接计入主营业务成本 查看全部回复
1546
安叔老师
取得代开发票即可,税率为0 么? 查看全部回复
1981
哈哈老师
这个是免税的,可以开免税发票 查看全部回复
2859
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2798
2075
应该开其他有色金属矿 查看全部回复
1910
P1/1.13=P2/1.03 查看全部回复
2061
可以把原来的分录冲销掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1968
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
2518
没有 查看全部回复
2711
清岚
你好,等下老师先看下你的问题 查看全部回复
2031
入账在收入里 查看全部回复
1906
云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1358
是的, 一般纳税人销售货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票。汇总开具专用发票的,同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》,并加盖财务专用章或者发票专用章。 查看全部回复
3946
销售货物的借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
2387
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4432
小规模劳务服务公司开装卸费发票,是开普票么 查看全部回复
2039
是商贸企业么 查看全部回复
2640
提供的是什么服务,是建筑服务么 查看全部回复
3161
可以 查看全部回复
2382
严老师
需要补办外经证,并申报补预缴 查看全部回复
3785
借:应付职工薪酬--社保费 dai:银行存款 借:管理费用(公司部分) 管理费用(个人部分,这部分公司所得税前不能扣除) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1471
是提供修理服务还是维护保养服务 查看全部回复
1607
这笔捐赠不能税前扣除,但是4S店该给你发票还是要发票的哈 查看全部回复
1825
个税0申报? 查看全部回复
2157
andy老师
你们支付款借预付账款dai银行存款 查看全部回复
2339
体现的是20000万的折扣是吧? 查看全部回复
1533
哪里呢 查看全部回复
2488
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2232
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2322
A给开票就行啊,这个业务就相当于A接受B/C2家的设计委托然后转包给了设计公司 查看全部回复
1984
你认定的是服务(或者其他的),但是开了货物发票,去大厅增加税种就行 查看全部回复
3689
是小规模还是一般纳税人,发票是专票么 查看全部回复
2361
9月支付租金,借 管理费用-租车费 9月的 预付账款 10月的 dai 银行存款 查看全部回复
1583
次月对方开具负数发票,可以返还你方多付货款或者抵下次货款 查看全部回复
2610
开票内容是什么 查看全部回复
1661
开具专票就是相当于放弃免税了 查看全部回复
2454
实际有成本,只是尚未收到发票的话,应当暂估 查看全部回复
1863
税务师晓雨
不是属于服务,办公用品属于货物 查看全部回复
2877
你好,理论上是要开租赁费发票,开材料费发票和实际业务不符,涉嫌虚开发票,建议和对方协商 查看全部回复
2092
李伟老师
动产租金 查看全部回复
1895
厚积薄发
一般加15% 查看全部回复
2581
秦枫老师
增值税相差10% 你可以先把税款扣下来 下次把发票提供过来在把税额转给他 查看全部回复
1875
贮藏粘点边 其实超出经营范围也是可以开具的 不用太在意是否在营业执照上 查看全部回复
3737
服务费?具体提供的是什么 查看全部回复
3145
你具体提供的是什么?服务费的税收编码一般不是劳务 查看全部回复
2962
买设备的话计入固定资产 查看全部回复
1979
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2690
那知道原来的固定资产花了多少钱么,什么时候购进的 查看全部回复
2411
小设备是什么?会长期使用吗? 查看全部回复
2206
开票可以开,开票按照实际业务开票 查看全部回复
2656
借:应付账款-乙dai:银行存款 查看全部回复
4014
可以,固定资产采购?安装都记入固定资产原值 查看全部回复
8055
我看开票内容是货物类啊 查看全部回复
5584
建筑施工企业一般纳税人,甲供项目,选择简易计税,征收率是3%,开票内容看实际业务是什么 查看全部回复
3105
2021.1.2月小规模有发票不符合规定,发票当时抵扣增值税了么 查看全部回复
1668
您好可以抵扣的 查看全部回复
3012
小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
1990
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2228
安妮老师
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
2448
同学你好,你说的固定资产是动产还是不动产? 查看全部回复
2872
稍等,这个只能保留2位小数么 查看全部回复
2129
没有设备怎么开具租赁发票 查看全部回复
4084
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2695
你是一般纳税人么 查看全部回复
3209
你是9月成为一般纳税人,那你8月还是小规模,如果小规模时是季度申报,在每月非申报期内插上税盘会自动上报汇总反写清卡。 查看全部回复
2321
上面的支出都是公司承担么,发票抬头都是公司么 查看全部回复
2421
刘淑萍
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2284
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2824
成本支付了么 查看全部回复
2097
直接替换之前的就可以,不需要重新调整账务处理。 查看全部回复
3421
燕子老师
你好,车辆购置税是可以入到车辆的固定资产原值,一起计提折旧的 查看全部回复
1996
3006
2209
你是购买方,原来的蓝字发票是怎么入账的 查看全部回复
2347
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2889
按照正常情况是需要预缴 如果你确实没有预缴 在机构所在地申报也是没有问题的 可以在机构所在地差额扣除分包后申报 查看全部回复
3363
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。 查看全部回复
3400
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
3042
你需要问 查看全部回复
3133
是的,不得抵扣 查看全部回复
2591
意思是投资款直接转给对方股东了是吧? 查看全部回复
2296
没有发票,会计上正常计入成本费用,只是不能税前扣除,汇算时需要调增处理 查看全部回复
2614
抵扣什么税 查看全部回复
2397
没有实际业务小规模开票给一般纳税人公司做成本是么?没有实际业务就是虚开! 查看全部回复
3521
这笔在汇算清缴时纳税调增,影响应纳税所得额的计算,如果需要补缴税额的,才需要做账务处理。 查看全部回复
1930
原发票有入账么,怎么入账的 查看全部回复
2619
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3710
如果你们提供的是包工包料建筑服务,可以直接开*建筑服务*建筑服务 查看全部回复
2777
查账的概率很大 查看全部回复
1813
你好,同学,不可以。 查看全部回复
3567
后期差额会支付么 查看全部回复
1499
1932
这个人是你们公司员工吗 查看全部回复
2912
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载