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高老师
你好,你参照这个操作 查看全部回复
3027
venus老师
查账征收就是按照你们利润表中应纳税所得额,填在自然人扣缴端,会自动生成 查看全部回复
5523
Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5040
大宁老师
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3963
同学计提 借:管理费用——工资 dai:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保/公积金 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3124
同学,这个放在下个月个税里面扣除,到下个月平点就行 查看全部回复
4234
补发就好 查看全部回复
3615
甜甜老师
可以的 查看全部回复
4276
同学,你可以先确认未开票收入开发票确认收入,冲未开票收入 查看全部回复
3122
税务师晓雨
这个看税局是怎么给你们核定的,不同的核定方式计算个税也不一样 查看全部回复
5733
悠悠老师
网络费先作支出处理。工资扣除再红冲。 查看全部回复
3383
李伟老师
去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
4614
王苗苗老师
如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
4202
夏老师
看凭证没问题 查看全部回复
3470
错误不少。例如一月份。1)缴纳社保。这部分资金包括公司承担和个人承担的部分。借:应付职工薪酬一社保(公司承担部分)借:其他应付款一社保(个人承担部分)dai:银行存款 查看全部回复
4308
andy老师
要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
4331
你好,实际缴纳的个税没问题吧 查看全部回复
3884
总公司的人在分公司交社保吗?还是分公司自己人的社保? 查看全部回复
5016
你好,可以红冲错误的计提分录,再按正确的计提。也可以补提 查看全部回复
4362
3354
dai:主营业务收入-0.21 dai:应交税费-应交增值税-销项 0.21 查看全部回复
3528
哈哈老师
是工资一次付一年的吗还是借款 查看全部回复
3624
可以的,你账上现金多的话,可以把其他应付款冲销了 查看全部回复
4939
你好,这是发放工资分录 查看全部回复
3801
你好,多计提所得税,红冲就好。会计科目及方向与计提分录一致,多计提的用负数表示 查看全部回复
6677
你好,社保和工资在一起做分录 查看全部回复
5175
个人负担120剩下公司负担对吗? 查看全部回复
6190
如果购买肉已作分录,通过其他应收款核算(借方〉。那发放工资时,dai方即可。理解为代收代支。 查看全部回复
5343
照常计提,但是这个月没发工资就先做零申报,等两个月一起发了一起申报了。 查看全部回复
5317
你好,请问是什么减免? 查看全部回复
4998
你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
5906
借:管理费用/制造费用等-劳务费 A 应交税费-应交增值税-进项B dai:应付职工薪酬 查看全部回复
5013
如果是你们公司的员工,那就走应付职工薪酬,如果不是你们公司的员工,不记账,让分包拿发票计入相关成本 查看全部回复
5934
计提工资 管理费用-工资15000 dai:应付职工薪酬-工资15000 计提个税:应付职工薪酬-工资200 dai:应交税费-应交个人所得税200 查看全部回复
5056
Christina
3月入账时可记销项税,同时调减收入 查看全部回复
5976
归老师
所有的工资都是现金么? 交的有社保没有? 有没有虚列费用 虚增成本? 查看全部回复
6318
没啥区别,季度奖金也是按照工资薪金申报的 查看全部回复
4284
借劳务成本,dai银行存款 查看全部回复
4518
您好,可以的 查看全部回复
可以计入销售费用 查看全部回复
您好,这些人的发票是不是人力资源公司给你们开票呢? 查看全部回复
5670
是计提和发放的会计分录吗? 查看全部回复
5787
去年工资应在去年计提。在今年计提影响当年所得税。现还是2020年汇算清缴期。可通过以前年度损溢调整科目核算。 查看全部回复
6462
一般纳税人吗?查账征收的吗? 查看全部回复
13545
借:研发支出 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
11007
您好 查看全部回复
6210
您好,至于每天的工资怎么算,不同的公司要求也是不一样的 查看全部回复
6777
您好,一般小规模纳税人不用结转,缴税的时候直接交就行,不用像一般纳税人那样结转。 查看全部回复
9279
会计报表一直都是按月做的,只是在季度申报的时候所得税申报的是一个季度也就是三个月的合计数 查看全部回复
11943
哦,明白了,本应该计入应付职工薪酬-社保的,结果计入其他应付款-社保了对吧? 查看全部回复
7290
您好,既然之前一直没有发放工资,但是一直个税申报了,那就说明账上挂着这个员工的应付职工薪酬,那既然这样发放的时候直接付了就行了。 查看全部回复
8127
权责发生制要求当月个工资费用,当月计提,下月发放,内账当月计提成本费用更准确 查看全部回复
6669
借:其他应收款-员工 dai:银行存款 发工资的时候:借:应付职工薪酬 dai:其他应收款 银行存款(差额) 查看全部回复
11403
进到开办费里面 然后把开办费转入管理费用或者待摊费用 查看全部回复
8703
按理来说,代理申报的个税应该和你们实际发放的应该一致才对,他每月申报的都一致说明压根没和你们沟通过 查看全部回复
8433
COCO老师
衣柜等板材是公司采购的还是客户采购 查看全部回复
9801
个人这部分由公司承担 在计提工资时计入工资部分 查看全部回复
7218
您好,根据工会制度根据经费按每月全部职工工资薪金总额的2%向受委托代收工会经费的税务机关缴纳。 查看全部回复
9329
你们是否采用了工程施工和工程结算这个科目呢? 查看全部回复
9171
是的,缴纳后借:应付税费-应交所得税,dai:银行存款 查看全部回复
9151
李可可
如果严格按照税法规定的话,5月发放收入,6月份申报所属期5月的个税 查看全部回复
747
杨老师.
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
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别人开给我们的酒和餐饮发票都可以全部入账吗(用于公司生产经营的可以入账) 查看全部回复
1096
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
315
是的 查看全部回复
1072
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
820
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
922
安叔老师
是的,5月的工资扣的是6月份申报期申报的个税 查看全部回复
1110
有对应收入的话,结转至主营业务成本 查看全部回复
456
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
415
李凤
可以更正缴费基数 查看全部回复
902
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
852
农民工工资,申报个税,可以不交社保吗。您好,如果农民工跟公司间是劳动合同关系的话,是有义务交社保的 查看全部回复
917
意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
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什么款项呢 查看全部回复
646
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1255
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1183
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
390
wam
是说抵债? 查看全部回复
682
是采用的什么会计制度 查看全部回复
924
需要写 查看全部回复
1274
计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
1378
产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1150
patience
公司有相关的考勤制度么 查看全部回复
984
丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
703
王佳丽
可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
807
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
470
需要的 查看全部回复
1295
上班班都需要员工自已开车,后来公司给员工补助,按里程给1元一公里,和工资一起发放,但有些员工开的车不是自已的,这些补贴跟工资合并到一起,并申报个税 查看全部回复
878
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
934
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
473
如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
608
那之前有给老板计提工资么 查看全部回复
729
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
600
工资总额是税前工资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代 缴的房费、个人所得税、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个 人缴纳部分等全部计入工资总额 因此,在计算残疾人就业保障金时,涉及到的工资总额是税前工 资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、个人所得税、 水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等全部计入的 工资总额。 查看全部回复
793
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1040
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1193
我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
772
木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
484
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