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许老师
不可以的,要做到四流一致 查看全部回复
3514
可以的 查看全部回复
3662
patience
这个是邮寄纸质发票免邮费了 查看全部回复
2889
高老师
年应纳税所得额在300万以下的可以享受税收优惠,超过不能。年应纳税所得额400万不能 查看全部回复
2944
借其他应收款 dai银行存款等 查看全部回复
2467
杨老师
原则上是谁收款谁开票 查看全部回复
3576
李伟老师
1、你说的那种应该是之前没有通过工程施工科目核算,或者有一些没有发票的支出没有在账上体现,但是又算入了主营业务成本,这个需要你找原因,多记成本就冲减,工程施工科目少归集了,就补录 查看全部回复
3458
分公司的投资比例按总公司的投资比例填写 查看全部回复
3379
正常的销售车辆,开票 查看全部回复
2053
这种情况你最好咨询下分公司所在地税务局 查看全部回复
2506
在网上找一个代垫款项模板,根据公司实际情况修改下即可 查看全部回复
2592
安叔老师
按照50%幅度减征 查看全部回复
3272
如果总分公司间没有业务可以不签合同不开发票 查看全部回复
2762
Harry老师
非独立核算的分公司,企业所得税的缴纳,一般来说总分公司的企业所得税分别就地缴纳。 相关规定:第三条汇总纳税企业实行"统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库"的企业所得税征收管理办法 查看全部回复
3917
对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3249
在的 查看全部回复
3207
甘老师
和总公司股东信息填写一致 查看全部回复
4799
夏老师
开发票那,还是仅转资金 查看全部回复
3612
您好,非独立核算的分公司可以合并总公司一起做账,账套里把分公司单独设置。 查看全部回复
4261
大宁老师
那你的会计主体是总部还是分公司? 查看全部回复
3676
您好,分公司一般非法人主体,无法开具发票。 查看全部回复
3338
根据你的介绍,分公司是单独核算,税务登记选择独立核算。 查看全部回复
3007
谭老师
独立核算 查看全部回复
2781
andy老师
产权人交 查看全部回复
4914
你好,总分公司的汇算清缴,分公司一般是只申报分公司的财务报表就可以,不需要申报合并报表。 除非是税务局另外规定 希望我的回答能够对你有所帮助。 查看全部回复
5726
上个月的工资吗 查看全部回复
3637
如果不知道用途,建议先挂往来 查看全部回复
3664
tammy老师
有关联的业务就要填 查看全部回复
5294
丁老师CPA
在汇算清缴时可根据实际情况选择适用高新技术企业优惠税率或小型微利企业优惠税率,减低税率类优惠不得叠加享受 查看全部回复
3531
可以 查看全部回复
7838
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3385
如果分公司是独立核算的,需要税务申报 查看全部回复
3804
厚积薄发
总公司已经开票给对方了吗 查看全部回复
3450
你们是分公司还是子公司? 查看全部回复
12641
小小
如果是你们分公司不参与总公司的汇算清缴,你们就按个税申报的金额填 查看全部回复
3084
分公司没有收支吗? 查看全部回复
3279
正常情况下减免所得税额是自动生成的,不应该有这样问题,你这是第一次申报这个表吗 查看全部回复
3466
木言
每个季度期初+期末的和除以2算出平均值,4个平均值相加再除以4 查看全部回复
3869
是的 查看全部回复
3094
发票抬头是谁? 查看全部回复
3498
借银行存款dai,短期借款600万。借其他应收款总公司460。分公司140dai银行存款。 借银行存款dai,其他应收款分公司600万。借短期借款dai银行存款600万。 查看全部回复
3241
可以做进成本 查看全部回复
3499
Leaf
是的 合计申报 查看全部回复
2936
今年不可以享受,明年可以享受 查看全部回复
4623
意思是总公司代付分公司社保,支付的时候做往来 查看全部回复
3002
没有这个说法 查看全部回复
2542
3140
注销证明就可以了 查看全部回复
3582
如果不在同一县市是要按视同销售处理 查看全部回复
3770
建议: 1、由甲方与分公司签定合同,由分公司开具发票并收款,做到合同、发票、资金三流一致。 2、如果甲方不同意跟分公司签合同,不同意将资金汇入分公司账户,建议由项目甲方、总公司及分公司签定三方合同,合同约定由分公司执行合同,并由分公司开具发票并办理财务结算等相关手续 查看全部回复
2840
Annina老师
按照现行规定,企业应当每个季度判断一次其是否为小型微利企业。其中,资产总额、从业人数指标,比照全年季度平均值的计算公式计算截至本期末的季度平均值;年应纳税所得额指标按截至本期末不超过300万元的标准判断。 查看全部回复
2405
venus老师
同学你们是总公司的收入就在总公司确认成本 查看全部回复
5583
私人转账会造成挂账,分公司直接交物管费 查看全部回复
3973
你们双方挂往来,你入借:成本费用 dai;应付职工薪酬 查看全部回复
4106
小智
借:其他应收款,dai:银行存款 查看全部回复
3202
Yan
可以由纳税人自行选择,但不得同时享受 查看全部回复
3602
总公司享受吗? 查看全部回复
3165
分公司本来就没有独立法人资格,购买的工资,社保都是挂在总公司帐上 查看全部回复
3453
虽然分公司是独立合算,但是企业所得税要汇总申报,如果符合小微企业,当然有税收优惠 查看全部回复
3115
分公司收入,总公司不需要确认收入 查看全部回复
3244
绾绾
第13栏 查看全部回复
2987
如果分公司自己去申报企业所得税,一般就认定为是独立核算,如果企业所得税汇总到总公司去申报,就被认定为是不独立核算 查看全部回复
55699
依然是负的,因为你已经暂估入库做了成本,收到发票后冲回暂估再依发票做一笔 查看全部回复
3826
易老师
不可以,用什么公司招标就得用那个公司的资质 查看全部回复
3368
可以抵,建议签订三方协议,最好的办法让总公司还回来,就没有任何后顾之忧 查看全部回复
3032
建议不要 查看全部回复
3588
不可以,总公司老师不属于分公司的员工 查看全部回复
3492
分公司不是独立的法人主体 查看全部回复
3724
如果哈,你们老板要把这些钱付给总公司就需要,不付就不需要 查看全部回复
3103
不需要 查看全部回复
3457
不能 查看全部回复
3730
肯定有呀 查看全部回复
4075
收集的工程款转到子公司按长投做账 查看全部回复
3219
什么费用?21年的吗? 查看全部回复
2782
甜甜老师
所得税吗? 查看全部回复
3993
法人一般指的是企业,你这里所说的法人是指法定代表人吗? 查看全部回复
3334
分公司的 查看全部回复
3925
2928
影亦老师
可以冲掉计提的然后重新按照实际缴纳金额计提,所得税费用直接计入以前年度损益然后转入未分配利润 查看全部回复
3972
分公司也可以选择独立核算的 查看全部回复
3039
Icy 何
能更改的 查看全部回复
4078
多计提了,但少交了是吧 查看全部回复
3129
刘老师
不用做 查看全部回复
4315
总公司不享受优惠政策 查看全部回复
3828
总公司开票给分公司做成本就可以 查看全部回复
3881
不需要做合并报表,所得税合并申报即可 查看全部回复
3792
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-应付利润 借:利润分配--应付利润 dai:应付利润 支付时 借:应付利润 dai:银行存款 查看全部回复
2488
要咨询下当地税务机关,有的地方可以,有的不行,看签订一个三方协议行不行,以当地税务机关的意见为准,然后解释下你们公司这样的业务的特殊性 查看全部回复
5534
若鱼老师
不可以的,需要开成分公司的票 查看全部回复
3069
而已老师
季报各报各的,年报和汇算再合并 查看全部回复
3820
冯冯
3909
税负不是万能的,它是浮动的,不同企业,不同规模的都不一样 查看全部回复
2991
与分公司签订合同,作废与总公司的合同 查看全部回复
3209
不属于,开票公司收款了就可以 查看全部回复
4563
根据国家税务总局公告2019年第2号和国家税务总局公告2021年第8号规定,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合税率2.5% 查看全部回复
4111
分开建账 查看全部回复
4746
可以办理的 查看全部回复
2980
4815
2826
往来借银行,dai其他应付 查看全部回复
3097
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