老师,我们有两家分公司在同一个县,不同的区里,总公司和分公司都是小规模企业,生产原来是A分公司,后面又成立了B分公司,现在生产成本的发票是开给了A分公司,两家分公司自各负责自已的销售渠道,那A要开票给B吗#其他行业#
1904
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
老师,我们公司是分公司,签项目需要资质每次签项目都是用总公司名义签合同,项目钱业主也是先给总公司,我们再让总公司把钱付给分公司,总公司把钱付给分公司 分公司也是记入主营业务收入吗,项目人员的报销及公司直接计入主营业务成本?#其他行业#
3676
分公司适用小企业会计准则,平时基本只有银行的手续费和利息的业务;有收到过几笔款项,报税是上一任会计直接报的,并没有做凭证,今年第二三季度报税时加上了一些人的工资,但是是在总公司的公户上支付的,现在需要做凭证,但是有些地方我还有点疑惑,还麻烦老师指点#工业制造#
2835
不在同一市的分公司水电费、领用生产的原材料,可以用于总公司的总分公司合并报表核算成本吗?总公司每季度交总分公司合并报表稅局,总公司用合并报表在总公司属地申报所得税的。分公司每季度就交分公司报表给属地税局,分公司每月独立在属地申报增值税。#工业制造#
5100
合并总分公司的资产负债表时,合并前你说也要平,那是怎么去做平呢?例如总公司应付账款减少100万,分公司应收账款也减少100万,那合并前总分公司就资产不等于负债加所有者权益了,那要去调哪个科目合并前才能资产等于负债加所有者权益呢?#中级#
2251
老师,请教下,总公司每月会拨款64231.22元给分公司,用于分公司缴纳五险一金,总公司计入借:其他应收款 ,分公司收到后计入贷:其他应付款,这样不是能对冲吗,但科目余额表总公司转给分公司的还是有余额,请问是漏了一步分录吗#其他行业#
1752
境外总公司代垫境内分公司员工外币部分工资,境内分公司已把外币部分工资换算人民币记账已及挂了其他应付款,支付境外代垫外币部分工资时,使用了人民币购汇,与记账的产生的差异用什么科目,例如:日元10万(境外公司垫付的员工工资),换算人民币5万记账(境外做账记账),支付时因为使用购汇产生汇率差,支付了5.5,这0.5计入什么科目#房地产#
3792
请教各位老师,分公司要注销了,合并申报的前提下,我已经把账上的钱转给总公司了,那请问分公司我还要做结转本年利润的分录嘛,因为我已经做了一笔分公司未分配利润减少,总公司未分配利润增加的分录#服务业#
4541
小微企业所得税优惠政策#其他行业#
3029
老师你好,我是昨天问过你的,还是不清楚,公司支出的费用都是收据,费用向总公司申请后是打到我们分公司负责人的卡上的,我把支出的费用有单据的贷方做的全部是其他应付款,现在收到总公司不同批次费用申请打款,你说要做两笔分录,我还是没想明白。#其他行业#
2789
公司才开业是做理财类的,目前还没有收入,支出的费用都是收据,费用向总公司申请后是打到我们分公司负责人的卡上的,我把支出的费用有单据的贷方做的全部是其他应付款,现在收到总公司打款,具体怎么记账,我做的麻烦帮我看下是错在哪里#商业#
2133
问 老师您好!我想问一下我们属于车子租赁公司,而且还是分公司,租车子总公司会给我们一个租金和押金的定位,意思是说这个钱我们必须要给他们,至于我们挣不挣钱就看我们给客户的价位。那我收到客户交来的钱和给总公司的钱应该怎么做分录,麻烦把明细科目说一下 #出纳#
4085
境外总公司派遣员工到中国分公司上班,工资境外总公司先垫付给派遣过来员工,中国分公司每月再外汇给境外总公司,因为是境外人员过来中国工作是需要在中国办理工作许可,工作许可要达到标准才给予办理,目前是按不低于地区的社平工资四倍申请办理,以前是派遣过来中国人员境外工资境外申报(无需中国再外汇回去),目前是工资分两部分发放,一部分中国发放,另外一部分是境外先垫付,在中国合并申报个税,咨询了办理工作许可部门,他们不管我们是怎么发放,付了外币还是人民币也好,最终是以完税证明依据审核资料,这样是不是可以理解这个完税证明申报工资不低于4倍社评工资就可以申请到工作许可,这样操作会有其他税务上的牵连吗#房地产#
5903
上个月总公司贷款5000万,转账入分公司账户,由分公司代付。又因为总公司租了分公司厂房(分公司主营业务为出租厂房),这个月需要支付160万。总公司决定由贷款的5000万其中160万作为支付的租金。请问账上怎么由贷款转换为主营业务收入?#出纳#
2429
上个月总公司贷款5000万,转账入分公司账户,由分公司代付。又因为总公司租了分公司厂房(分公司主营业务为出租厂房),这个月需要支付160万。总公司决定由贷款的5000万其中160万作为支付的租金。请问账上怎么由贷款转换为主营业务收入?#出纳#
2899
中了一个标,总公司签订合同,授权给分公司收款开票,进项是跟总公司签订的,进项给总公司开的发票,总公司把进项发票又开给分公司发票,现在分公司直接把钱转给了进项,没有经过总公司,现在我该怎么办,急!!!#出纳#
2569
我们是物流行业小规模纳税人,同时有多个小规模分公司,我们总公司和分公司一起开票给对方公司 ,对方公司付款全部付给我们总公司(总公司替分公司代收),然后分公司又开票跟总公司拿钱。 问题:总公司收的款是包含总公司以及分公司开票所有的款,总公司只开一部分发票,确认收入只确认总公司开票的部分,剩余的分公司开票的款项是挂到哪里,这种总公司这边全过程账务要怎么处理#出纳#
4159
财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定,增值税小规模纳税人可享受50%幅度范围内减征城市维护建设税,教育费附加和地方教育费附加,也就是说小规模纳税人可以享受一税两费减半征收优惠政策。 问 图中是自然人的情况也可以享受减半吗#其他行业#
4051