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Yan
就是2019年汇算清缴多计费用了 查看全部回复
2794
绾绾
盈利 查看全部回复
4405
COCO老师
调整当下就好 查看全部回复
4374
tammy老师
利润分配为未分配利润,期末余额在借方是亏损啊! 查看全部回复
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不可以,当季度申报完就要即使缴纳税款 查看全部回复
3336
谭老师
高新企业不是企业所得税由25%按15%交 查看全部回复
4025
Annina老师
如果是劳务报酬的会并入综合所得汇算 查看全部回复
3421
Icy 何
企业汇算清缴申报成功后,如果您存在多缴税款,系统会提示您办理退(抵)税申请,您点击【办理】后,系统跳转到申请功能模块,并自动帮助您完成汇算清缴退(抵)税申请表填写。 查看全部回复
3475
刘老师
正常计提没关系 查看全部回复
3766
借,应交税费-应交增值税 dai,营业外收入 查看全部回复
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要调增收入要需要进行账务处理,次年补申报增值税肯定逾期了 查看全部回复
4574
小黑
你看余额表应交税费余额是多少,如果开的有专票不免哦 查看全部回复
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年末没有计提,你就补提到下一年度。 查看全部回复
5150
大宁老师
这3.15元申报增值税没? 查看全部回复
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不用处理 查看全部回复
4290
而已老师
免增值税只是针对普票,专票无论开多少都要纳税 查看全部回复
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一般抄税后,进入增值税申报表,会自动填写金额的,检查一下数据是否正确即可 查看全部回复
5120
看没跨月的,能否作废,或开销项负数发票 查看全部回复
3522
看你有没有什么费用需要调整的,例如招待费,滞纳金,福利费之类的是不是按规定扣除的 查看全部回复
3146
本期应交税款数额对不对? 查看全部回复
3734
填累计数据 查看全部回复
3664
张老师
先弥补亏损,有剩余的再提取法定公积金 查看全部回复
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是的,通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
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重开的发票金额不变的话,一正一负刚好抵消,收入为0,不用缴税 查看全部回复
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计提费用 查看全部回复
3601
不含 查看全部回复
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可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
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季度预缴,年度汇算 查看全部回复
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如果公司是亏损,不会影响会计分录,不需要做账 查看全部回复
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不能随意调整 查看全部回复
3317
包含上年度12月税金 查看全部回复
9203
微尘
工资出具工资表可以税前扣除,前提是真实业务,已经实际发放 查看全部回复
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如果弥补了亏损还有盈余的要集团 查看全部回复
3814
高老师
不在一个时间点 查看全部回复
3224
venus老师
这个就需要具体分析了,正常情况下会直接参考利润表净利润 查看全部回复
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如果员工工资预扣预缴的没有超5000的,不用交税 查看全部回复
4918
如果你是在4月份做的调整分录,是不需要修改第一季度的报表的 查看全部回复
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肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3724
如果没有以前申报表,你可以进电子税务局,我要查询~申报信息查询,选择日期,找到2020年汇算清缴申报表导出即可查看 查看全部回复
3142
哈哈老师
第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少 查看全部回复
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勤勤
你好,这个不属于财务会计专业问题,需要根据执法部门要求来写 查看全部回复
3148
冯冯
是的,正常弥补亏损可以往前5年。 查看全部回复
3824
清岚
11266.6-375553.42*1%=7511.0658 查看全部回复
2851
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3932
andy老师
用不含税售价-不含税进价-(销项税-进项税)*12%(附加税)-买卖合同价格*万分之三(印花税) 查看全部回复
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需要看到四季度的累计利润以及以前年度有没有可以弥补的亏损来看 查看全部回复
4136
对的就是这个意思 查看全部回复
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免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3669
悠悠老师
净利润 查看全部回复
5175
那可能是你申报表填错了 查看全部回复
4166
甜甜老师
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3694
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
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不需要会计处理 查看全部回复
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没问题,这个是可以享受的 查看全部回复
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不需要的 查看全部回复
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不对,现在进营业税金及附加 查看全部回复
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税务师晓雨
企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
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同学,你好,小规模纳税人是季度申报,通过电子税务局申报增值税 查看全部回复
根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
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商贸企业取得分红是不需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
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退税的原因是什么?不同情况,分录也不一样的,请具体描述一下 查看全部回复
4324
李伟老师
这就是很简单的算术题:例如,你公司的利润是10万,房租是5万,股东缴纳房租的时候没有记账,所以你计算利润的时候,多算了5万的利润。实际利润应该是10万-5万=5万。这个钱算是借股东的,实际账上的数据是利润5万,欠股东5万 查看全部回复
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你可以把业务分包给其他劳务公司 查看全部回复
3663
如果是不征税的,那就涉及调整,如果是征税收入不调整 查看全部回复
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营业外收入-免税收入 查看全部回复
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专票如果按照3元开的就要按照3%交税不能减免 查看全部回复
5885
没有发票的,所得税汇算调增 查看全部回复
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没问题,你开红字发票,是负数不能自己申报需要去税务局申报然后退税。 查看全部回复
18206
你好,需要哪个税种的缴税分录? 查看全部回复
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缴纳增值税:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 缴纳附加税借:税金及附加 dai:银行存款 缴纳企业所得税 借:应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4493
不一定等 查看全部回复
9100
你好,你先确认下是退还是抵 查看全部回复
5945
你好,单独设立项目,所有收入支出都在这里核算 查看全部回复
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可以先暂估成本,等到汇算清缴前再把暂估的冲销了 查看全部回复
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对,也是应该加上的 查看全部回复
7935
归老师
你是老板么 查看全部回复
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重新申报 查看全部回复
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银行是根据你申报的多少扣多少的 查看全部回复
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借所得税费用,dai应交税费-应交所得税,借应交税费-应交所得税,dai银行存款 查看全部回复
4874
现在在网上就可以办理 查看全部回复
8481
不是 审计报告只是根据准则来做的 如果准则和税收有差异的需要调整的 查看全部回复
5676
不交税的话,把金税盘费用做到借管理费用-办公费里面 查看全部回复
5938
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6687
因为帐是根据会计准则做的 查看全部回复
5436
能 查看全部回复
6246
第一需要看是否填错表格,第二是否有纳税调整的项目 查看全部回复
4608
对,先弥补亏损,对亏损不用提取盈余公积 查看全部回复
5301
需要申请退税 查看全部回复
6111
没有分红就是0 查看全部回复
6498
这个是需要加入到其他收入里面交税的 查看全部回复
弥补亏损是在汇算清缴的时候填表的时候填的,不需要做会计分录 查看全部回复
4707
可以 查看全部回复
6192
个税税率的话,核查账征收是有税率表的,核定征收是根据税务局核定的税率计算的 查看全部回复
5787
现在退税流程很简单,在电子税务局有退税模块,直接填表就可以退税 查看全部回复
6102
王苗苗老师
第一看是否符合权责发生制,当期的成本应该计入当期,非当期的成本计入当期不得税前扣除,如果是成本属于2021年,那么需要调账,把成本调到2021年 查看全部回复
5463
你去年年报了的话,一季度盈利是可以补亏的 查看全部回复
4410
您好,亏死就亏损申报 查看全部回复
10161
小月老师
按实际填 查看全部回复
11826
这个问题既简单又复杂。你可看你的资产负债表。告诉老板,银行存款与应收款/应付款等有余额的科目有关。与利润无直接关系。如,企业借了他人款,存款是有余额。但借款不能算是公司收入。与利润没关系。 查看全部回复
20439
员工自己做了,不用再做 查看全部回复
8649
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