老师你好,就是我利润表净利润是3917581.37元,但是我明细账是3957733.79元,相差了:40152.42元 每个月也有结转了,单看是1月和11月不相同,那我应该怎么找出这个差异呢#高新企业#
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1、固定资产这块儿就是说我现在的话有一个入库单,然后是不是就是说是拿入库单,就是说写这个会计凭证就写库存商品,然后就是这个库存商品以后就是贷方是写现金还是银行存款? 2、像这种外购的这个商品的话,还有就是说这些就是购入的东西,它是不是还需要结转到这个主营业务成成本里面呀?是否需要结转?是不是到每个月末的时候,就是把这个库存商品结转到这个借方是主营业务成本,贷方是库存商品,这样结转? 3、还有就是那个就是外购的商品里面,就是说打个比方啊,我这家是卖琴的,就是说琴行,比如说钢琴呀,什么小提琴呀,或者古筝啊,这一系列就是什么西洋乐器,民族乐器这一类的,然后就是说嗯,什么样的属于他的这个固定资产呢?该#其他行业#
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老师,你好,我们公司是生产1比1模型的,但我们有时候会接一些维修,租赁的活,我以前做账是把他们发生的费用都归集生产成本里,然后月末再结转到其他业务成本里。请问这样可以吗,不可以的话我应该怎么做呢#工业制造#
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企业当月要销售商品,但是没有开票,只是做了发出商品,那产品入库前是剔除销项税之后按照生产成本的比例来结转生产成本直接和间接成本吗 是含税收入/1.13*收入的80%直接结转直接材料,然后直接人工是*56%,剩下就是间接费用吗? 辛苦帮忙老师解答,谢谢#工业制造#
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20年交金税盘290元忘记抵扣,于是21年我补做分录,分录如下截图,对不对?年末做完最后一笔分录后,应交税费借方-1.7了,本来应交税费是291.7元。所以没有如往常结转每季度的税费,现在出现负数该如何处理?(小规模纳税人,一般准则)#服务业#
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本月领用原材料 借:生产成本-直接材料100 贷:原材料-100 结转生产成本时 借:库存商品100 贷:生产成本-直接材料100 请问结转生产成本的直接材料是不能高于领用原材料的吧?只能是等于或小于100#工业制造#
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老师,晚上好,请教老师一个问题[捂脸]就是我们企业1-10月没有投产,车间有员工在发生的费用计入制造费用了,月底结转到生产成本,总计30万。11月企业开始投产,做了一批产品总计8个,工时大概110小时,领用的材料90000,生产这批材料应该5万(物料清单数据不准)发生的人工5万,制造费用3万,我把11月发生的制造费用都结转到生产成本,现在1-11月生产成本余额60多万,那我要结转11月产品成本怎么算,是只算11月发生的费用吗#其他行业#
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投入牛肉生产卤牛肉 领用原材料2000kg 生产出1000kg成品卤牛肉 还有500kg原材料在腌制间没有生产 月底结转的时候, 借:生产成本 多少 贷:原材料 多少 结转的原材料是领用的2000kg,还是实际用的1500kg#工业制造#
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结转完工入库产品成本,A产品期初生产成本54000元,本月投产678 000元,月末在产品12400元。B产品无期初余额,本期投产98000元,月末在产品6000元。要求:写出计算过程记分录。#初级#
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为什么这上面写的是销售费用可是会计学基础上成本费用类没有但是不是没有的话就不能写进会计分录中吗还有为什么这上面写的是主营业务成本不是生产成本这两个不是不一样吗但是明明是结转生产成本为什么写主营业务成本呢#初级#
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老师,以前核定征收时都没有取发票,成本是按照不含税的95%计提的结转的,当时的分录是:借:主营业务成本 贷:应付账款-法人 ,然后支付给项目负责人的钱都是法人用个人账户支付的。然后收到材料进项发票后计入原材料科目,一直没有做将原材料用于工程施工(但材料在当时就已经用于工程施工了,根本没有库存)导致原材料科目借方余额较大,现在变查账了,该如何处理这个原材料?分录怎么做?#建筑工程#
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老师:有两个问题需要请教! 1、我们在筹建期,有一个有收入的业务,就是买进来成品,然后进行简单组装加工,然后对外销售。在这个过程中我们是没有库存的,全部对外销售了。简单组装过程中,会买一些螺丝,螺丝刀之类小工具。采购进来的成品和为成品服务的易耗品都做“库存商品”科目可以吗?因为没有生产车间,也不存在生产成本,直接做“库存商品”,全部卖的时候,库存商品转到“主营业务成本”。账务处理有问题吗? 这个项目采购的所有成品和辅助材料,简化处理计入“库存商品”,销售完计入成本。全部卖了没有库存 2、预付款如果做了“长期待摊费用”,后续要摊到产品成本的话,应该是怎样摊销入账,分录? 以上,谢谢老师耐心解答!#高新企业#
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发放上个月的工资 借 :应付职工薪酬-应付职工工资(这个月工资) 贷:个税 社保 银行存款 计提本月工资 借:管理费用 生产成本 贷:应付职工工资(本月的工资) 为什么发放的是上个月的工资 应付职工薪酬-应付职工工资 是按这个月工资#农业#
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上个月取得的进项专票,已在上月末进行结转,分录如下: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 100 本月初进行进项专票认证抵扣时,发现上月结转的100的进项税额里,有10元的专票有误,无法认证,需要重新开具正确的专票后再认证。 假如本月取得的进项专票税额为50,并且本月重新取得上月开具错误的10元的进项专票,且无误,那么在本月底结转进项税额时如何做账?如何体现上月的10元未认证成功?#房地产#
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您好,我们有百分之49股权是县政府投资,剩余百分之51是市政府下边的国有企业B投资,现在政府出了一个资产划转审批表,将另一个县政府旗下的国有企业C的土地使用权无偿划转给我们,请问我们应该如何入账?借方记无形资产,贷方记什么?#建筑工程#
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老师,之前我们的账上一直没有体现固定资产,但是实际上我们公司的固定资产都是别人转赠过来的,现在公司要求做固定资产卡片然后要与明细账和总账相符,怎么办,要在之前的账上补受赠转入的固定资产吗?会计分录要怎么做呀#出纳#
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使用金蝶云做账,在仓存与总账对账单中,仓存本期收入与总账借方发生额不是一致的,收入差额为负数。目前采购发票已经全部对齐,销售发票也对齐。请问存在差额的原因有哪些呢?需要调账的话该怎样做分录调皮呢?#出纳#
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企业2023年前一直没有做过账,去年开始建账了,今年老板拿来验资报告,说2019年实缴100万入了银行账,现在要求实收资本入账,这个怎么做账啊,关键是19年的银行账补不起来了,但确实有回单证明实缴了,借方我不知道用什么科目来过渡,现在账上的资产包括其他应付款还有所有者权益都动不了#出纳#
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