之前的会计做账工资是当月计提当月发放,就好比3月做账就按3月的银行流水做了3月份工资的计提和发放了,其实发放的是2月的工资,个税也是按照当月流水这个申报的当月的,现在想把这个调整过来,但是银行流水又不能断,该怎么调整啊#房地产#
5080
我想问一下,本月计提的工资数,下月发放的工资是不是就是上月计提的这个数据呀,如果工资表还没出来,计提的时候是按了上月的工资计提,等实际发放了是不是要调整上月计提的数呀?如果本月计提了1万,发放的时候发了5000千,是不是要去调整计提的工资,如果计提是1万,但是工资是分几次发完的,这个要做账务处理呀#商业#
5221
请问,现在做三月份的账 二月社保银行没有扣款,但是公司的员工要先扣。我怎么做账务处理呢,三月是不是要计提三月社保,然后再代扣二月社保。需要接单的老师讲解详细下,做三月的账目社保这块需要做哪些账务处理#工业制造#
3557
11月计提工资的时候计提错了,而且已经报完21年第四季度的所得税汇算清缴了,现在在做年度汇算清缴的时候发现账上计提的工资比个税申报的工资少了一点,我同事说最好不要改汇算清缴的数据,请问我可以改个税申报的工资吗?因为我们公司没有需要缴纳个税的。#工业制造#
3369
老师您好,我想问一下 我单位21年7月份账上有一个月和个税申报的工资对不上影响大吗? 7月个税没有申报一个新员工的工资,然后发放她的工资时就走的个人户发放的,但是做账时又做了她的工资表,计提了,发放她的那部分就直接贷的老板的往来,后面想补申报但是已经走个人户发了所以一直没有改,就等于个税漏了一个 但是账上却是按实际的做的 用的个人户发放 这样可以吗?#房地产#
5932
老师,您好!请问一下,厂里面的厂房一季度缴纳一次租金,我每个月分录,写几笔啊,计提房租就行了吗?还是需要冲销原来的账呢?我写的分录是,借:制造费用,贷:应付账款,因为公司没有设预收预付,只有应收应付#工业制造#
3615
老师请教一下,就是两家公司注销和转换的问题。一家公司注销了,然后12月份的工资在新办公司发放,12月份计提了13万元的工资,当然是考虑到公司的年利润问题,只计提13万,但1月份实际发生了63万工资发放和300万年终奖金发放,现在这个怎么做账调整呢?#商业#
3897
老师,我想问一下关于房租费,私对私付款,相当于,每季度付一次18000,房东是不给开发票的,有收据。可以根据收据做进凭证里吗?如果可以做账的话,只有收据没有发票,后期汇算清缴时这笔费用是不是要加回来再交税呢?#服务业#
3272
老师,刚接手一间公司,期初数开始做账,首月的工资和税金这些需要计提的科目怎么处理,2月出1月的数,实际发的工资和实际扣款的税金是应该补计提,还是如实出账,如果如实出账,又计提2月的工资和税金吗?#商业#
2982
我司是小规模企业,物业公司,是一家分公司,企业所得税由总公司填报,分公司自动出来数据,2021年12月计提的企业所得税,比2022年1月份,实际缴纳的多,针对12月份多计提的企业所得税,怎么调整,做账呢?#物业#
3909
我们每个往来科目挂账都很多,以前年度都没和客户对过往来。今年到年末做账了,但我这个月也忘了跟客户对账了。这月来不及了已经快到报税最后一天19号了,我想下月再跟客户对账可以吗?万一真的发现不符了,会不会影响2021年的利润导致我2021年申报的 所得税季度预缴申报 和 财务报表季度申报数据是错误的?#房地产#
3735
老师们,您好!请问一下每个季度计提所得税,为什么按本年累计数计提啊,不是本期数呢?不如我现在第四季度本年累计数是94608.37。前三个季度计提的本年累计数,那不是重复计提了吗?#工业制造#
3486
老师,我有一个难题咨询,就是我接了个一家一般纳税人的账过来做,然后将科目余额表导入我现在的做账软件,生成的财务报表跟从那边拿过来的11月的财务报表对不上,这家备案的是小企业会计准则,但是她计提了坏账准备,我们的财务软件又没有坏账准备和预计负债两个科目,于是我将坏账准备放在应收账款二级科目下,预计负债放在其他应付款下面。但是生成出来的11月份的财务报表还是跟他导出来给我都财务报表对不上,然后我就开始做账了了,做完后在外面软件上面取数申报嘛,正常来说取完数后财务报表应该跟我做完账的财务报表是要对得上的,但是现在对不上,主要是其他应收款和其他应付款对不上,不知道是什么原因#服务业#
3650
老师您好, 这家公司今年累计利润是25万多,计提企业所得税应该是6千多,这个是正常的,我按这个抄报了财报,然后在报企业所得税的时候就是25万弥补以前年度亏损63000就是18万多,要交企业所得税4千多,那我做账应该按多少计提所得税,还是按6千正常计提正常结转损益吗?那按这样的话结转到未分配利润应该是按多少结转#农业#
4516
我是小规模纳税人,2022年1月份要预交第四季度的企业所得税,那这个第四季度的企业所得税要计入2021年12月份利润表所得税费用吗,计入12月份的话,那我怎么确认要计提的所得税费用数额?还是直接计入2022年1月份里面?#餐饮酒店#
5441
您好,我之前咨询过您,接了外账做账,最近发现许多供应商款项已付,但账面还挂着大量未付款,金额达200万了。另一个就是之前外账随便计提工资,用挂在老板其他应付账款那,老板那还挂着几十万,因为好多都是几年遗留下来的,我一下子处理不了这么大,请问这两个问题我应该在平时怎么处理会比较好呢#其他行业#
6665
老师,假设12月的工资已经计提,四季度的纳税申报已经填写了,现在12月的工资又要增加1000,而这个工资在12月并没有计提,我要是在1月补计提工资1000,12月的申报数据需不需要改?跨年度有没有什么影响?#其他行业#
3558