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安叔老师
月开具的纸质发票可以当月直接作废,电子发票的作废需要红冲,当月开具次月作废的纸质发票需要开具红字发票,电子发票作废需要开具红字发票 查看全部回复
2974
Leaf
没有 只是对买方有影响 专票可抵扣 查看全部回复
4307
杨老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3866
Annina老师
是的 查看全部回复
3290
绾绾
应该是购买方的账户吧 查看全部回复
13296
小小
可以 查看全部回复
3009
tammy老师
用于福利的专票不可以抵扣 查看全部回复
3926
大宁老师
抬头是股东名称的话,你们单位认证不了呢 查看全部回复
3814
是对的 查看全部回复
5161
最好如实填写,以免购买方退票 查看全部回复
3126
夏老师
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4451
电子票吗 查看全部回复
2688
李伟老师
您合同具体签的是什么业务 查看全部回复
4529
易老师
借费用类或者成本类科目借应交税费应交增值税进项dai应付帐款某公司 查看全部回复
3268
3918
不含税金额进入到财务费用,税金做进项税 查看全部回复
3407
你们建筑行业吗 查看全部回复
3083
跨月红冲 查看全部回复
3777
知道你一月份开具的纸质发票,三月份才在系统红冲,肯定要做账到三月份的 查看全部回复
4240
可以开专票,但是不能享受政策 查看全部回复
4000
4812
这个需要到税务局查询或者对方提供认证结果单 查看全部回复
3484
可以,这个没关系 查看全部回复
3042
不能作废了 查看全部回复
2250
Yan
这个需要分情况 查看全部回复
3028
2807
可以是可以,问题是你们备案没 查看全部回复
5181
第一,销售货物涉及的税,增值 税,附件税(城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税) 第二,员工工资涉及个税 第三,涉及企业所得税 查看全部回复
7536
不行 查看全部回复
2740
5% 查看全部回复
2959
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5045
A和B是什么关系? 查看全部回复
3153
代理属于现代服务,一般纳税人税率为6% 查看全部回复
4760
是什么问题呢 查看全部回复
3889
谭老师
不能 不能 查看全部回复
3584
刘老师
可以,开票系统申请红字发票开具申请单,税局审核后开具红字发票,然后重新开具蓝字发票 查看全部回复
你这是一个季度的吧 查看全部回复
3503
可以不勾选 查看全部回复
5450
小黑
可以开租赁专票,一般纳税人,一般计税税率9% 查看全部回复
3312
可以开0.5%的专票 查看全部回复
3102
是全额抵扣增值税的 查看全部回复
2754
没有影响的 查看全部回复
3007
Icy 何
红冲专票,可以在汇算清缴时调整应纳税所得额 查看全部回复
3624
麻烦发下表 查看全部回复
3110
是 查看全部回复
4253
而已老师
小规模公司只能开具1%的发票,如果放弃税收优惠,最多能开3%税率的发票 查看全部回复
6965
建议都写起 查看全部回复
3738
高老师
138/(1+9%)*9%-138/(1+3%)*3% 查看全部回复
3471
实操中有这种操作 查看全部回复
3339
张老师
借:银行存款 4000 dai:预收账款3760(差额) 应交税费-应交增值税(销项税额)240 完工 借:银行存款4000 预收账款 3760 dai:主营业务收入 7520 应交税费-应交增值税(销项税额)240 查看全部回复
2755
你指的要求是什么呢 查看全部回复
3790
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
6984
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7021
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4611
理论上没有 查看全部回复
3518
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7367
筱粒老师
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4020
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4435
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5333
哈哈老师
对的,当月退回来了作废就行 查看全部回复
2939
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5733
8530
开具红字发票冲减本期收入 查看全部回复
4114
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3810
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4291
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5325
清岚
如果咱们是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税额,取得普票不可以抵扣进项税额,不过公司为员工购买健康体检,应该是福利,一般不允许抵扣进项的。如果咱们是小规模纳税人取得专票和普票是没有太大区别的。 查看全部回复
4748
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4441
如果是发票开具有瑕疵,对方要求红冲后重开,对你没影响 查看全部回复
5373
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4306
andy老师
如果是对方没有认证,可以收回专票,你们申请红字信息表,开具红字发票就可以 查看全部回复
4629
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5122
你好,发生退货时的由销售方开具红字发票 查看全部回复
3745
对,需要盖章 查看全部回复
2968
税务师晓雨
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4647
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4873
潇洒老师
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4541
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3633
你好,应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项税额转出=113297.05+5312.65-105204.74-8216.52,你计算下 查看全部回复
3940
可以开红字发票 查看全部回复
3636
可以对方要求开3个点是可以开具的 查看全部回复
5732
同学,现在红字专用发票申请都是在开票软件上申请,不用盖章之类 查看全部回复
4180
你好,权限不同。你以管理员身份登录可以变更管理员或分配权限 查看全部回复
5518
归老师
进长期待摊费用或者预付账款 根据实际租赁期摊销 查看全部回复
4890
1% 查看全部回复
11536
3963
1%抵扣 查看全部回复
4468
符合条件的可以 查看全部回复
4877
勾选有效的还是10万,收到红字发票,进转出红字部分 查看全部回复
7440
申报系统都是有限制的,再加上你中途变更了一般纳税人,属于特殊情况,按照正常的申报方式过不了,你打主管税局电话咨询一下,看具体怎么处理 查看全部回复
你好,是物业公司吗? 查看全部回复
5666
开了专票就得缴税 查看全部回复
6795
发票跟银行存款没关系 查看全部回复
6148
不免税,开了就需要交税 查看全部回复
5092
能抵一个点的进项 查看全部回复
5834
销售方开票后上传成功买方就可以勾选 查看全部回复
5503
不行,专票必须开票信息齐全才行的 查看全部回复
7794
不需要 查看全部回复
6975
李钢老师
你好,你公司给云账户付款,账务处理需要看收到发票的内容,一般情况下都开服务费。借:管理费用——服务费,dai:银行存款。云账户给兼职医生发劳务费,与你企业没关系,不做账务处理。 查看全部回复
7506
预付款,借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
7056
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