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许老师
对应成本也是暂估的吗? 查看全部回复
2232
甘老师
有的 查看全部回复
3945
patience
是的,收入应当在企业履行了合同中的履约义务,即客户取得相关商品或服务控制权时确认。所以就算没开发票也要确认收入,借 银行存款 dai主营业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税销项,申报的时候无票收入也要申报,这样没有风险。 查看全部回复
8339
小妮老师
如果去年是按照会计出的报表申报的,本年的期初数就按照上年的年末数 查看全部回复
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和开票收入一样,将金额价税分离 查看全部回复
3044
你好,有些网上处理不了的,还是需要去税务局的。比如异常申报,更改申报表,领取发票,税务部门例行查账配合,协助调查经济问题等。 查看全部回复
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会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4715
秦枫老师
你的无票收入当时应该确认的分录 不就应该借:应收账款-A客户 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 现在通过途径知道无票收入开个A没错 不用做任何处理啊 因为原先该笔款项进账了你做过分录 借:银行存款 dai:应收账款-A 客户 查看全部回复
2196
安叔老师
需要的,计入当期销售额 查看全部回复
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各地标准不一,要看当地市场价,还要看那个公司是不是开票、做账难度等等,收费在300-1000不等 查看全部回复
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先冲销入账时的记账凭证,再开票重新按照发票入账 查看全部回复
6599
杨老师
冲无票收入就可以 查看全部回复
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孙老师
小规模吗 查看全部回复
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1、资产用于日常 借:管理费用-办公费 dai:银行存款 2、用于职工福利 借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 应交税费 -销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 增值税视同销售 所得税视同销售计入收入啊 需要申报增值税申报表 无票收入 查看全部回复
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全部填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
1635
高老师
4月份开的发票应该计入4月,属于第二季度收入 查看全部回复
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按照规定,销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人,对外发生经营业务收取款项,收款方应当向付款方开具发票;特殊情况下,由付款方向收款方开具发票。 查看全部回复
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对,按照你们利润表的收入数据填报 查看全部回复
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报无票收入就行 查看全部回复
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是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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放到去年的无票收入凭证里面就行 查看全部回复
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申报的时候已经申报了无票收入? 查看全部回复
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电费 查看全部回复
8380
现在开票了,可以冲回无票收入 查看全部回复
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是库存盘亏么 查看全部回复
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第10栏“小微企业免税销售额” 查看全部回复
2820
是季报么,季销售额没有超过45万 查看全部回复
1753
简易注销需要符合2个条件才可以进行办理,简易注销的条件:1、领取营业执照后未开展经营活动(未开业);2、申请注销登记前未发生债权债务或已将债权债务清算完结(无债权债务);注意:未开业是指没有开过发.票和报过税。一般用来指只拿到营业执照,没有去税务局报到过的企业。符合上述条件的可以进行简易注销。 查看全部回复
3514
大宁老师
无票收入可以申报未开票收入 查看全部回复
3081
物业服务 查看全部回复
11737
建议更正1月申报表 查看全部回复
3222
所得税已经汇算清缴完毕。金额比较小,可以放在今年申报 查看全部回复
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如果去年计算错误,现在发现了,可以更正,带正确申报表及情况说明到税局大厅更正 查看全部回复
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dai:应收 负数 dai:应付 查看全部回复
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这种情况正规来说是应该做更正申报,如果你帐上没有体现这笔收入,你可以在五月份的下个月申报 查看全部回复
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可以开0工资,可以先不交社保和公积金,请外账的话,可以找专业的代理记账机构 查看全部回复
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厚积薄发
直接报销3000,2000给代理公司,1000给法人 查看全部回复
3072
Amy老师
是转入还是转出 查看全部回复
3380
不需要什么资料 查看全部回复
2594
下个月发票开出来的时候,申报下个月增值税的时候销售额栏按照开票系统里的总收入正常填报,未开票收入栏填负数 查看全部回复
1813
Harry老师
个体户纳税有三种税收制度:查账征收、核定征收、和定期定额征收。查账征收得企业和一般得公司法人企业基本一样需要记账和设立账账簿,后两种核定征收得则不需要设立健全得账账簿。 查看全部回复
3241
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4319
借 银行存款/现金 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1943
是的 查看全部回复
1853
是的,需要做 查看全部回复
2758
做账 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 需要结转成本 查看全部回复
2640
按照完工进度结转的收入不需要申报增值税 查看全部回复
6649
借:其他货币资金-支付宝 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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在无票收入申报。记账的话需要计提销项税额,后期开票的话,冲减无票收入 查看全部回复
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建议这22万元计入长期待摊费用,分10年摊销,没月摊销计入成本 查看全部回复
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会存在无票收入的。你们提供了服务,对方没有索要发票的,作为无票收入申报。 查看全部回复
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你根据实际的支出入账,汇算清缴的时候调出来 查看全部回复
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你好,建议还是公对公转账比较好,这样款项来源不明朗,确认无票收入要看客户是否真的不需要发票了。 查看全部回复
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实质重于形式原则,不应该确认收入 查看全部回复
3490
您好,国内一般来说,这部分是需要开发票的。 查看全部回复
7684
可以学习一些实操和税务相关的课程 查看全部回复
2761
首先,你需要把他的帐结过来,作为你的期初余额处理。不一致,你需要去找原因,如果说是差错,就按照差错调整,但是前提是你没有找到原因,就不要去随意改造,因为你没有确定原因,你去改正之后,那么出了问题是你的责任,他之前的账务和实际不一样,那是他之前代理公司的问题 查看全部回复
5186
增值税申报的时候在未开票收入那里填写负数 查看全部回复
2387
杜老师
一般代账公司都是见票做帐的 查看全部回复
2623
跟开票收入做账一样的,最后也要申报增值税。如果不申报被税务部门查出还是要补申报,如果有税款还会有滞纳金罚款等 查看全部回复
2794
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
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你看下这张图,看看是否符合小微企业和制造业等六大行业的留抵退税政策。 查看全部回复
3584
谭老师
你是小规模纳税人吗? 查看全部回复
2862
那实际情况也得要有无票收入才行 查看全部回复
3488
如果税率是3%的,免征增值税 查看全部回复
3615
你是真实有收入,只是没有开票是吧? 查看全部回复
4560
您好,企业产生无票收入时,应该借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,并且是需要按照要求缴纳增值税的。产生无票收入后账务处理和纳税申报基本上是和开票的收入处理和报税是一样的,没有什么差别,所以在日常工作中产生无票收入时需正常的纳税申报。 查看全部回复
3265
您好,确实有已经入账的收入,下一期需要开票的,可以先冲销入账时的记账凭证,再开具发票重新做收入。同时,在开票当期,在报税系统内做适当调整,怎么调整要咨询下当地税务机关,即:冲减无票收入,增加开票收入。 查看全部回复
17922
理论上是要申报无票收入的 查看全部回复
3161
未达起征点销售额 查看全部回复
3578
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4003
3239
夏老师
你好,需要做无票收入 查看全部回复
3057
小小
有风险,你公司有虚开发票,出纳作为付款的关键人物,肯定会有一些牵连 查看全部回复
5869
tammy老师
会的 查看全部回复
3856
借:应收账款或银行存款或库存现金 dai:主营业务收入—未开票收入 应交税费-应交增值税 同时结转成本 后面附上你的发货单清单 查看全部回复
3992
知道做账的原理和方法,还有涉及到税务,工商基本就可以接 查看全部回复
2556
季度超过45万,全部都要交纳增值税 查看全部回复
3377
你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。 查看全部回复
4996
可以 查看全部回复
3637
Annina老师
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费 查看全部回复
3535
留抵税额是那一年的,2020年的? 查看全部回复
2620
需要交税吗 查看全部回复
5082
前期的无票收入有申报入账吗? 查看全部回复
3775
一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3816
木言
没有啥要准备的,这个需要股东会决议 查看全部回复
2402
增值税,附加税,水利基金,企业所得税等 查看全部回复
3971
2487
1.采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天; 2.采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; 3.采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天; 4.采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; 5.委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天; 6.销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天; 7.纳税人发生下列视同销售货物行为,增值税纳税义务发生时间为货物移送的当天: 查看全部回复
4524
出口报关单没有吗? 查看全部回复
3833
归老师
3245
易老师
是没开票有确认未开票收入,还是说收入是0 查看全部回复
2871
3052
新能源电动车不是免购置税么 查看全部回复
2735
不一定 查看全部回复
2647
一分钱可以直接调平 查看全部回复
3794
电网收电费是做费用处理,客户充电做收入处理 查看全部回复
4392
账跟开票收入一样做 查看全部回复
2915
不能仅依据收入100元来算综合税负,还要根据自己是一般纳税人还是小规模纳税人,还是个体户,以及进项税额的情况,所属行业来核算 查看全部回复
2872
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