建筑安装维修企业,同一个项目组有多个零星维修货安装工程,用工程施工-合同成本辅助核算,每一个工程名称都区分开来好难做,比如A厂房有好多个房间的项目,甲方还有好多个厂房,老板要求每个项目都区分开来核算成本,有没有条理清晰的账务处理办法?#建筑工程#
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我们是一家工程监理公司,需要资质,找中介介绍了5个人把证书挂在我们公司,我们公司给这5个人交了社保,然后按社保金额申报了个税,对方公司2021年11月给我们开了1%的咨询服务的发票,对方税务局发函到我们主管税务机关这边让协查,现在情况是税务局认为:1.若是咨询费发票,我们已经把钱给对方了,但申报了个税和社保,应该是我们公司的人,应该给他发工资,不属于对方提供咨询服务;2.若是劳务派遣,5个人的社保应该在对方公司,但实际是在我们公司,不符合劳务派遣;3.我们要是做进项税转出,对方涉及到虚开;4.我们公司申报了个税,做工资了,发票也做了成本,重复抵税 所以该怎么处理?怎么自圆其说#房地产#
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我厂市场推广部(参加人员为,代理商及医院代表,有外聘老师)做一次市场推广活动,总经理同意做此次活动,决定总体7天费用不超过5万元,假设你是会计主管,当负责人来申请借款时,请你在按目前财务流程办理完审批手续后,对于其完成会议后来冲抵借款时候,所必须携带的报销资料,请一一罗列以保证合乎财务内控及无税务风险?#房地产#
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离职的时候,库存现金和你手头的现金不一致,原因是你接手的时候账面余额为1000,你离职的时候为1999,现在你手头现金只有999。在自己接受这个账务的时候,没有会计与你交接,也没有签交接表,现在怎么处理这个事情?#出纳#
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请问老师 新建工业企业以大包的形式建厂,购买的空调、家具由法人、会计、总工程师使用,空调、家具计固定资产,折旧做在建工程这样对吗?总工的工资计在建工程,会计和法人的计管理费用对吗?在建工程的明细科目怎么设置,比如总工的工资,在建工程-待摊支出-工资可以吗?购买了集装箱房作为临时办公室使用,这个集装箱房是做到固定资产还是在建工程呢#工业制造#
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请问老师 我们公司有个股东是一家农业合作社 我们支付一笔设备款 是打给那家合作社 然后让合作社帮我们支付的,等于代付,然后我做内账就挂往来款,但是我们老板说这样提现不出是支付设备款,那我做内账应该怎么处理这笔款呢#其他行业#
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老师,你好!我原来在制造业做会计,现在是一个建筑行业的新手,这边分公司新成立,请教了总公司的一位会计,她做的凭证,劳保用品2万多入的管理费用,所有的购入商品之类的都入的工程施工科目,没有子科目,结转主营业务成本时,当月的工程施工金额很小,但结转成主营业务成本时金额很大,她说是按收入的85%-90%结转的,我没做过这行,看不明白,工程施工结转前后差距这么大,账怎么平? 还有就是,工程类的账目从开始到结束分录能写一下吗?#建筑工程#
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甲公司自行建造仓库一幢发生如下经济业务:购入工程物资400 000元(含增值税,税率为13%),工程领用工程物资190000元,月末分配工程应负担的职工薪酬计5000元,工程完工,盘点工程用物资,剩余材料成本10000元,转入原材料。工程完工经验收交付使用。该工程以前月份累计发生工程成本为:领用工程物资200000元,工程用水费8000元,支付工资60000元,共计268000元。做出相关的账务处理。 财务会计实务#初级#
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我方便问一下内账和外账吗,我之前大概了解过,现在有一个什么问题,我们公司会计说我家里的账只有一套,就是银行账。 账没有内账,但是实际的工资的话,我问了一下其他的朋友,他说他的工资里头应该包含内帐和外账,但他没有给我属于他和我爸的那一套内账,这个应该怎么办?我在哪里能查到内账?#其他行业#
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老师,你好,之前会计21年底做了一笔分录,借:工程施工—合同成本-人工费 贷:现金,同时结转了主营业务成本。金额有点大,而且下边没有发票也没有附件。我也没查到实际支付这笔钱,我现在做汇算清缴,如果不做纳税调增,能不能直接在5月份做一笔冲销到5月份?#建筑工程#
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老师您好,我是会计小白,在一个小公司从事会计,主要做内账,外账报税由外账公司负责,但是我的信息被登记在税务局为公司财务负责人,公司人数5人左右,公司是销售品牌白酒。公司进销货物都是走的私户,没有取得发票,之前都是零报税。近期公司开通了对公账户,在没有实际货物销售的情况下开了进销发票(普票),这种是属于虚开发票吗?被查到我是不是要负担责任,票是外账公司那边开的,但是是我对接的。这种公司我有必要继续待下去吗?因为没有多少会计经验,进不了大公司,是不是小公司的纳税操作都这么不规范,望您解惑!#出纳#
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我现在情况是,我们外账有专门的外账公司做,我只负责内账,现在老板又要注册一个新公司,说要会计的身份证复印件,我不知道,我提供了身份证复印件,对我有什么影响吗,以后不在这里干我能撤销吗#工业制造#
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老师,我现在遇到了职业瓶颈期,我毕业在工程公司做出纳人事,学到了成本核算的技能,后来到培训机构创业公司做内帐+桌游小企业会计,感觉自己一无是处,现在的工资满意,但是不知道下一步该怎么办,是报名培训班学习个行业会计技能,还是继续这样啊,我比较喜欢会计这个职业😭#其他行业#
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老师,房地产企业用建筑面积法分摊开发成本,那么成本对象的单价会相同对吗? 原来会计结转完开发成本到开发产品后,发现有以前漏记一笔工程款应计入开发成本,我想把这笔转入开发成本并转匀到开发产品中,下图是原会计结转的金额单价数量,老师能帮我看看她用什么方法转的吗?#房地产#
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老师 请教一个问题 我们2021年发生了贷款利息费用的业务 当时的会计没有开具发票,但是已经全部入账了 借:财务费用 利息费 贷:银行存款 现在我来了以后银行给开具了2021年整年的财务发票 我现在需要怎么处理 银行开具的是普票 #其他行业#
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想请问一下,我们公司是餐饮行业在筹建期间,发生的一系列采购,建材费用都没有开票回来,钱是股东以认缴的名义存进对公账户里取备用金这么拿出来用的,今年应该会开业,目前只有这两个月拿了一些固定资产的票回来,前面的会计都是零申报的,等后续开始经营了,我是不是也只能把有票的支出入账,没有票的支出我要怎么处理呢?#餐饮酒店#
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合伙企业有一笔投资分红款,领导开始用报销的形式发了一小部分,想避税,但是税务查的比较严,后来将全部的分红款做为收益,按合伙协议分配后缴纳了个人所得税,但分红款税后没有实际发放,一直挂应付股利中。导致现在银行存款的余额小于应付股利。怎么处理?#其他行业#
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合伙企业有一笔投资分红款,领导开始用报销的形式发了一小部分,想避税,但是税务查的比较严,后来将全部的分红款做为收益,按合伙协议分配后缴纳了个人所得税,但分红款税后没有实际发放,一直挂应付股利中。导致现在银行存款的余额小于应付股利。怎么处理?#房地产#
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做外账时,收到的专票可以抵扣销项税额,普票可以递减所得。如果出现了报销人员报销出差费拿来的发票有专票有普票。但是内容都是出差费的住宿内容。那再做外账分录怎么做比如收到总报销7191元专票税额196.08,其他普票金额3727。怎么做分录带金额,如果专票只收到价税合计3464元,普票收到2680,怎么处理分录。我该如何分清什么票能抵扣增值,什么票进费用递减所得。在纳税申报时是否与做账时的分录相关#工业制造#
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今年才开始出来工作,到一家新成立的公司,现在要倒闭了。 公司有出纳、会计、财务经理。 我是会计,但实际我的工作是,在系统里面登记采购的发票,和费用报销的记账在金蝶上操作。也就是应付会计。金蝶帐套另外一半是我的上级财务经理负责。 现在 公司可能处于经营不善,要倒闭,财务经理要提前离职, (记账凭证是A4纸打印出来装订的,这种记账凭证上 需要我签字吗?因为我只工作了几个月,也没有加公司的财务群,帐套一半是财务经理负责的。)如果财务经理离职 需要交接什么呢#其他行业#
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请问老师,新人小会计发现我这家公司从14年成立起的收发汇总表和总账金额对不上,差了二十多万。到了3月初为止该公司有七万多是0库存,有余额,主管叫我做了个出库成本调整的分录。完了还是对不上。主管叫我查为什么对不上,我真的想吐槽怎么查,都是上一任留下来的烂摊子?想问一下我要怎么处理这个问题呢?#商业#
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物流行业,小公司,以前没有过会计,公司员工都是微信支付的款,一般没有发票,报销只给微信付款凭证,报销天天都有很多,但是都是这种微信支付的款或者支付宝,都是只有付款截图没有发票,怎么办,我是新手,不知道该怎么操作#运输业#
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建筑业,2020年年中成立,2020年度未开发票,2021年1月开了发票,上一个会计做2020年度汇算清缴时,把2021年1月开的发票做进2020年度汇算清缴里的,这是按照权责发生制来填制的吗?2021年除了1月,其它月份未开票,今年1月份又开了发票,实际上工程款是属于2020开始的那个项目的,现在做2021年汇算清缴,营业收入那儿不知道怎么填,是填今年1月开的发票金额,还是天2021年1月的发票金额,但是2021年的发票金额,上个会计是把它填进2020年度的汇算清缴里的。#建筑工程#
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我是会计,同时也做出纳,公司财务经理要求我个人准备一张个人银行卡用于备用金报销用的,直接从公司账户打款,每月额度1w,用于项目零星报销。报销有发票,会打印流水单给公司审核,请问这个合法合理吗 我所在地方是公司项目承包的。#建筑工程#
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今天面试了一家公司,3500+500的全勤,试用期转正后是4000+500的全勤,然后是一家电商公司,公司只有我一个会计,请问我要入职嘛?我才实习了三个月,而且我之前实习的是外账,不是内账#商业#
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老师我们之前有个工程当时的会计暂估了成本,涉及到10几家公司,截止目前暂估的成本票回来一部分,回来了时候已经将当时对应商家的暂估红冲按实际发票入账,按说涉及成本就需要调整以前年度损益调整;可能是因为暂估的成本票没有全部回来,所以她一直只做了红冲和实际发票入账没有做以前年度损益调整,如果这样的话等到所有的暂估票回来了统一调整成本可以吗?#建筑工程#
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公司报销这块有些员工购买流量之类的确实没有发票,找的替代票来报销,报销时费用报销单是按真实情况写的,各部门负责人都签字了。走的是公账付款,那在做账务处理的时候,这种发票内容和费用报销单用途不一致时,怎么处理呢?这种情况还挺多的,有些确实没有发票#服务业#
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业务部门自己买的物品,直接找到财务报销了,单位库管没有经手,所以没有写出入库单,财务应该找仓管补出入库单,做库存物品记账,然后出库转费用,还是当做随买随用,直接记作费用处理,怎么处理更规范#其他行业#
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