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杨老师
借:应付账款-乙dai:银行存款 查看全部回复
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可以,固定资产采购?安装都记入固定资产原值 查看全部回复
8001
安叔老师
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2964
王苗苗老师
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
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刘淑萍
实际的税费是由甲公司承担了,需多支付三个点的代开费用 查看全部回复
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小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
1945
patience
没有设备怎么开具租赁发票 查看全部回复
4084
小米
理论上,应由房东自行到税务部门申报缴纳,并且取得完税凭证 查看全部回复
2085
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2284
andy老师
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2815
成本支付了么 查看全部回复
2097
直接替换之前的就可以,不需要重新调整账务处理。 查看全部回复
3421
燕子老师
你好,车辆购置税是可以入到车辆的固定资产原值,一起计提折旧的 查看全部回复
1996
你是购买方,原来的蓝字发票是怎么入账的 查看全部回复
2347
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2889
秦枫老师
按照正常情况是需要预缴 如果你确实没有预缴 在机构所在地申报也是没有问题的 可以在机构所在地差额扣除分包后申报 查看全部回复
3363
哈哈老师
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
3042
是的,不得抵扣 查看全部回复
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意思是投资款直接转给对方股东了是吧? 查看全部回复
2296
原发票有入账么,怎么入账的 查看全部回复
2610
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3710
云峰老师
你好,同学,不可以。 查看全部回复
3558
后期差额会支付么 查看全部回复
1499
可以 查看全部回复
1932
是的,需要去房产所在地的税务局 查看全部回复
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您好,你们的意思是红字发票也开明细吗 查看全部回复
2402
缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额,计算公式如下: 应缴费额=计费销售额*3% 计费销售额,为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。 缴纳义务人减除价款的,应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证,否则,不得减除。 查看全部回复
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这些免费的不建议入账, 查看全部回复
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批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。 查看全部回复
3537
可以去代开发票的 查看全部回复
2377
Annina老师
不能 查看全部回复
3038
科技公司和高速公路公司间是什么关系 查看全部回复
4182
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空调租赁是13%,安装是9%,如果不能区分的话需要从高征收,按13%开票 查看全部回复
3531
这个需要跟对方沟通协商 查看全部回复
2509
已开了的发票要求对方退回吗,需要对方退回 查看全部回复
2384
阿米果
是投保金额多了,退回了差额部分吗? 查看全部回复
2363
是的 查看全部回复
1580
2458
开错了 可以退回重开 查看全部回复
2886
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3036
税率是税法规定的,不需要计算,挂靠发票怎么开票就看你怎么给大包方开票,同比例下调开票就可以 查看全部回复
2547
计入营业外支出 查看全部回复
2290
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同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2900
活动支持服务费具体是什么 查看全部回复
3051
是否一般纳税人 购买的时候可抵扣过了 查看全部回复
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如果实际有业务往来的是B公司可以,可以出个协议,A、B两个公司隶属于同一家公司,B公司委托A公司收取款项,然后盖章。 查看全部回复
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你看一下电子税务局我的信息模块有没有销售货物类的增值税税种认定,如果没有的话需要去税务局重新认定税种。 查看全部回复
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备注中要写:项目工程的名称 查看全部回复
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你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2142
在实际工作中,客户急要发票,可以跟对方沟通过后,确定错误的发票会退回,可以先给客户开正确的发票。 查看全部回复
3048
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
3815
跨地区的话选是 查看全部回复
3140
安装服务 查看全部回复
4005
稍等 查看全部回复
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借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3134
在的,同学 查看全部回复
10763
可以重开 查看全部回复
2502
法人垫付了房租费用 查看全部回复
2371
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
2555
应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
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李伟老师
相当于你们没有实际的货物交易只是钱款和发票是吗? 查看全部回复
2200
1.借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
3708
孙老师
你好,可以去税务局申请临时代开 查看全部回复
3888
你说的是什么税,增值税么,增值税是这个月要申报 查看全部回复
2648
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3041
电商商城的商品是直接供应商发货,对么。个人分销佣金是谁结算的,平台还是供应商。 查看全部回复
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挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
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服务类的,税目比较单纯,建议收入成本的税目保持一致 查看全部回复
3311
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4318
是原来的发票有问题么 查看全部回复
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2864
共享办公室?是出租办公室么 查看全部回复
4049
具体是什么业务呢,是清洁还是销售 查看全部回复
2894
可以的,不锈钢壳翻边字跟不锈钢板是不同的商品 查看全部回复
6963
甘老师
增值税纳税义务时间: 1.采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 2.采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天。 3.采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 4.采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天。 查看全部回复
2861
租入 :借:固定资产未确认融资费用(融资租赁利息) dai:长期应付款 每月还款:借:长期应付款 银行存款(本金加利息)同时确认财务费用借:财务费用 dai:未确认融资费用 查看全部回复
2352
固定资产是指企业为生产产品、 提供劳务、 出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的,价值达到一定标准的非货币性资产。 查看全部回复
6674
开具预付卡发票只是收据发性质的业务,需要记账 查看全部回复
2596
可以的 查看全部回复
2978
没有区别,负数发票就是红字发票. 查看全部回复
2317
付款应该支付给发票右下角代开人名 查看全部回复
1736
你好同学,发票今年开具的,需要在开票当月进行申报 查看全部回复
4163
4451
有真实的业务是没问题的 查看全部回复
2250
你好,计入财务费用-利息收入 查看全部回复
6666
蓝字发票就是正常的销售发票,在税控系统里开具 查看全部回复
5395
2588
你好同学,一般开具“餐饮服务”发票 查看全部回复
16807
开超市和食堂的盈利归谁 查看全部回复
2337
税务师晓雨
如果单纯的销售是13 查看全部回复
4938
4852
你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
1942
有房屋产权证书么 查看全部回复
2487
农产品收购发票农户不能自行开具,需要农户去税局代开或者由收购方申请开出 查看全部回复
2170
合同针对的是撰写还是发布内容 查看全部回复
2767
wam
执行的是什么准则? 查看全部回复
2481
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3266
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