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高老师
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3459
Karina老师
你好 查看全部回复
4330
Icy 何
可以在卖家收到货的时候确认入库 查看全部回复
3928
你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
4193
Annina老师
销售商品收入同时满足下列条件的,才能予以确认: (一)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; (二)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制; (三)收入的金额能够可靠地计量; (四)相关的经济利益很可能流入企业; (五)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 查看全部回复
3366
张老师
问题我不是很明白? 查看全部回复
2914
筱粒老师
借:管理费用——办公费 应交税费——应交增值税(进项税额)(如果是一般纳税人取得可抵扣的专票) dai:银行存款 查看全部回复
3451
2021年企业所得税汇算时如果仍没取得暂估成本费发票,不能税前扣除,需做纳税调整 查看全部回复
3672
赠品开票负数表示开在一张发票上,假如十个产品110,赠品10,开在一张发票上,最后按照100进收入,借应收账款100,dai主营业务收入,应交税费 查看全部回复
8553
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
3579
冯冯
21年材料消耗了吗? 查看全部回复
4772
陈爱琳
正常做销售收入,结转成本,这个没有影响的。 查看全部回复
6323
大宁老师
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4163
夏老师
冲回 查看全部回复
4024
揭老师
先将蒸汽分摊到各个项目上 再将发电分摊到各个污水和外售 蒸汽按立方数各个项目的用量进行分摊 电同理 查看全部回复
4670
不是核定征收的就按正常企业进行核算 该计收入就计入收入 该计成本就入成本 给自己干活的民工 工资属于职工薪酬范围 需要代扣代缴 查看全部回复
4390
如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
3796
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4212
安叔老师
开具红字发票冲减本期收入 查看全部回复
4114
您是说这个销售是在今年确认,但是实际是去年卖出去的吗? 查看全部回复
2833
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3871
莹老师
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
4618
汇算清缴前取得不用调 查看全部回复
3899
王苗苗老师
如果没有残值的情况下,且已经折旧完的话,那么直接 借:银行存款 1万 dai:其他业务收入或者营业外收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3605
清岚
1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 依据 国家税务总局关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告(国家税务总局公告2012年第1号) 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税〔2014〕57号) 财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知(财税〔2009〕9号) 查看全部回复
4997
张瑞峰
总分公司分别以往来挂账即可,无需开票交税 查看全部回复
3614
哈哈老师
老板转账出去 一般都是记入到其他应收款里面 查看全部回复
3820
意思谁保存发票吗? 查看全部回复
3473
andy老师
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
4951
挂靠的怎么收,你们自己商量就好了 查看全部回复
3848
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4548
你好,通过固定资产清理,转清理 借:固定资产清理 借:累计折旧 dai:固定资产 发生清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/现金 根据固定资产清理科目的借dai方向计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
3558
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
3775
venus老师
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
4311
李伟老师
不好意思,晚上6点下班了, 查看全部回复
4883
开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3472
同学你用现金发放工资 就借:应付职工薪酬——工资 dai:现金 查看全部回复
4085
借应付职工薪酬——工资 dai:现金 查看全部回复
3439
税务师晓雨
你们这样做的目的是什么? 查看全部回复
5646
企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
4598
如果是当做是公司员工按工资薪金计算的话,:借:合同履约成本或者工程施工 dai:应付职工薪酬-工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:钱 查看全部回复
3316
不用收回发票 查看全部回复
5724
归老师
进长期待摊费用或者预付账款 根据实际租赁期摊销 查看全部回复
4890
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4713
收到实收资本借银行存款,dai实收资本 查看全部回复
4128
公司缴纳工会经费后这个公司的业务就记完了,其他都是工会记,公司不再记了 查看全部回复
5251
你好,刷单不对,没有真实业务发生 查看全部回复
3521
李钢老师
区分收款还是付款,如果用个人微信或者支付宝付款,取得发票后,再用公户报销即可。 查看全部回复
6716
如果你们只提供了服务,可以直接记到成本里面 查看全部回复
4162
采购的钢材和零星材料,借:原材料 dai:应付账款 一般纳税人考虑进项 查看全部回复
5344
厂房拆除了按照固定资产清理处理,新建的蓄水池按照新建固定资产处理 查看全部回复
4818
实际上有这个资产吗? 查看全部回复
4544
不需要 查看全部回复
5217
账上按照发票处理 查看全部回复
6811
您是指的外账吗?指的报税吗? 查看全部回复
5026
您好 查看全部回复
8073
账号正在注销中
去年有做账吗? 查看全部回复
5742
你去年没做计提? 查看全部回复
5193
也可以处理,还是一样的,直接换票 查看全部回复
4122
郭艳飞
员工旅游费的会计分录如下: ( 1 )计提时: 借:管理费用—福利费 dai:应付职工薪酬—职工福利费 ( 2 )支付时: 借:应付职工薪酬—职工福利费 dai:银行存款 查看全部回复
5337
悠悠老师
不闲 查看全部回复
7902
酒店为什么不给开发票? 查看全部回复
6750
返利,做现金折扣,把折扣开在一张发票上,账上做财务费用 查看全部回复
5382
分期超过一年了没有? 查看全部回复
5157
你好,无论商品价格卖多少,账务处理流程是一样的 查看全部回复
6795
事业单位的话,出现重大前期差错的,通过:以前年度盈余调整 调整 查看全部回复
6381
第一问,你单位是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
12501
母子公司独立核算的,谁接的业务,谁开票,确认收入 查看全部回复
13104
领用了做出库 查看全部回复
16371
可以的 查看全部回复
12447
借银行,dai投资收益 查看全部回复
6777
分包的话 让分包公司给你开发票进施工成本就可以。你还收啥管理费? 感觉你这是挂靠吧 挂靠的话,视同自有项目进行核算。 查看全部回复
8514
污泥处理一般有人工费,技术费,设施费等,具体成本结合企业实际情况处理,不要盲目找票 查看全部回复
6228
印花税进税金及附加 查看全部回复
6957
买车发票12月开了的话,12月做固定资产,1月开始折旧 查看全部回复
7875
可以代开 查看全部回复
10116
没票的尽量想办法要票,老板认同可以做账,但是没发票税前不能扣除,对公付款的,让对方开票,前期财务不规范的只有后期慢慢规范 查看全部回复
10035
如果真实业务两种情况都可以,第一种情况个人负担的部分先由公司代垫,再从法人工资里扣,第二种的话全部记入费用,就是个人负担的部分不能在税前扣除。 查看全部回复
26532
两家公司各做各的帐,各报各的税,员工社保在哪家工资,个税就在哪家申报 查看全部回复
7146
您好,想问哪一方面的核算呢? 查看全部回复
10557
先说给C开票,开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 销项 结转成本:借:主营业务成本 dai:应付账款-B运费 查看全部回复
10458
你是什么行业的 查看全部回复
7596
在收到手续费的时候确认收入,借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费 查看全部回复
8235
待转基金是之前多缴纳的? 查看全部回复
14139
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7739
公司在第一季度的时候收到该材料没有? 查看全部回复
15644
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
598
wam
毛利 查看全部回复
832
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
698
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
964
李可可
可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
761
那月底时服务完成了么 查看全部回复
965
甲方是的 查看全部回复
1087
杨老师.
有对应收入的话,结转至主营业务成本 查看全部回复
456
你说的剩余金额应该是充值金额吧,就是充值多少剩多少 查看全部回复
997
开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
910
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1262
充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
1458
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1125
是网站开给你们酒店的么 查看全部回复
1204
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