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王苗苗老师
不能直接调么 查看全部回复
1189
李伟老师
什么税? 查看全部回复
1707
patience
正确的分录应该是什么 查看全部回复
1601
你好 查看全部回复
1055
燕子老师
自产产品发给员工,要视同销售,附件可以用员工领月饼的签字表 查看全部回复
900
是你们重新收到新的发票是吗? 查看全部回复
1239
调整? 查看全部回复
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案例一:甲公司是一家存量有限责任公司,新公司法实施前,公司章程规定注册资本在2040年之前缴足,目前公司仍有一部分资本未缴足。 问:根据征求意见稿内容,如何调整公司注册资本的出资期限? 【分析】 甲公司要在2027年6月30日之前,修改公司章程,规定:公司剩余的注册资本缴纳期限,不能超过2032年7月1日(自2027年7月1日起不超过5年),并在国家信用公司系统中向社会公示。 甲公司如果在2027年6月30日前未进行调整,公司登记机关可以依法要求其在九十日内调整出资期限。 查看全部回复
1665
tammy老师
是单纯的是退个人承担的部分吗? 查看全部回复
1697
涉及到损益类科目么 查看全部回复
1865
秦枫老师
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1192
侯保林
汇率差额计入到财务费用-汇兑损益科目 查看全部回复
1459
云峰老师
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
933
andy老师
借款合同 查看全部回复
2045
杨老师
看具体内容,应计负债是已经发生但尚未支付的费用。一般有已欠但尚未支付的工资、税金、利息和股利等 查看全部回复
1261
不可以 查看全部回复
1306
汇算什么 查看全部回复
1057
应付账款少计,是发票没有入账吗 查看全部回复
1609
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
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小企业会计准则可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
1703
是做的手工账么 查看全部回复
912
一般都需要签订合同的 查看全部回复
1386
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1752
谭老师
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1415
是的 查看全部回复
1375
什么产生的税金及附加 查看全部回复
1200
发票可以部分红冲,只开服务费部分的红字发票,然后再开正确的发票就行,税务申报6%那一栏填负数(负数有可能比对不通过,需要去税务大厅申报) 查看全部回复
1799
理论上应该按结算单做 查看全部回复
1157
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1827
你好同学,报税时用的什么会计准则 查看全部回复
1556
税务师晓雨
12月份结账了吗? 查看全部回复
1557
西贝老师
同学你好,处理完当月所有的业务就可以结账了,结账前需要检查各业务账务处理是否正确,各类科目余额是否正常,税金是否结转 查看全部回复
1136
不用录入期初数据 查看全部回复
1544
纳税调整一般是在汇算清缴时办理 查看全部回复
921
分为总号和分号的是属于双重编号记账凭证一种方法,写为总字第几号和分字第几号 查看全部回复
906
林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
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账面利润跟实际利润差距比较大,是不是账面上的数据有问题,有漏入账的情形 查看全部回复
1745
调整的原因是什么? 查看全部回复
1650
总号是按照顺序的,第一张是1号,第二张就是2号,以此类推3号,4号。 分号是如果凭证一张写不下,要写几张的话,才会用到分号。如果是3张凭证,那第一张分号是1/3,第2张是2/3,第三张是3/3 查看全部回复
4468
有的 查看全部回复
625
记账凭证都有凭证号的,按照凭证号整理 查看全部回复
1100
你想要调整进入吗 查看全部回复
1694
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1551
一般没有影响的 查看全部回复
1114
直接跟审计要调整分录就行 查看全部回复
1949
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1398
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1618
资产不等于负债加所有者权益报表是不平的,需要检查然后重新编制财务报表,然后再上传 查看全部回复
1915
你好,所得税费用通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
908
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1360
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1280
应付职工薪酬一般都是dai方余额,表示欠员工的工资,如果出现借方余额表示工资发超了,或者提前发放了,所以要看下你们公司为什么会出现借方余额 查看全部回复
1917
一般附发票,收款凭据,出库单等 查看全部回复
1160
收到 查看全部回复
1736
木言
理论上是要以股东财富作为计算基础,也就是公司资产-公司负债,即所有者权益数据,但实务中很少直接套用所有者权益数据去计算的,因为里面还有好多特殊情况,比如资产中房屋土地是否存在增值,应收账款是否存在坏账,包括无形资产是否足额计提减值,是否存在表外资产或预计负债等等,包括公司的盈利能力也是需要考虑的,所以这个具体需要投多少钱一般是各公司股东之间商谈的。 查看全部回复
1331
如果本年有调整过以前年度损益,如果资产负债表上的未分配利润的年初期末数据差额跟利润表上的净利润数据对不上,是正常的情况,如果多不上,差额就是以前年度损益调整金额。 查看全部回复
1364
隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1510
公司是收到款项还是支付款项 查看全部回复
1119
借:应付职工薪酬 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1538
Annina老师
确实收不回来的借款做坏账损失 查看全部回复
1839
哪个上面的数据是准确的 查看全部回复
1404
你好同学,和申报表核对就可以知道,结果是不是对的 查看全部回复
1818
借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1191
之前是不是设置的有残值 查看全部回复
1738
你好同学 查看全部回复
资产减少 查看全部回复
1201
你好同学,单位负责人、财务负责人和实际记账的人员应当负责。 查看全部回复
1787
一般公司和个人承担的部分都规定的有相关比例的 查看全部回复
1003
为什么要进项税额转出 查看全部回复
1763
是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1920
属于什么费用,为什么要调整? 查看全部回复
2026
12月份开了100万的发票,确认收入了么 查看全部回复
1145
你们有税款吗? 查看全部回复
1213
员工在出差地的招待费,一般需要什么附件?发票,支付证明 查看全部回复
1801
以前年度没来发票,账面是就没做成本费用还是做了汇算清缴的时候调整了? 查看全部回复
1148
员工个人报销款项是必须要有报销单的 查看全部回复
1081
比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
1319
你们这边退费是吗? 查看全部回复
1604
打包站是一个建筑物? 查看全部回复
1524
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1784
月末一次出库就可以吧,可以月末一次出库 查看全部回复
1121
财务签字审核后还要领导审核的 查看全部回复
1033
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1403
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
1422
都可以 查看全部回复
1489
没收逾期未退还的押金。 借:其他应付款——包装物押金dai:营业外收入或其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1393
在本期调整,借 在建工程 dai 固定资产,摘要栏备注清楚 查看全部回复
1776
要先查原因为什么应付职工薪酬为负数,是忘了计提了么 查看全部回复
1332
目前只有广东部分要求工资基数和社保基数一致,其他地区没有这个强制要求,社保依然可以采用最低基数申报,如果后期强制也是所有企业,目前来说很难实现,所以目前不用担心,不一致没有问题 查看全部回复
1359
扣缴的个税可以抵减后期的个税。如果后期一直不交个税的话,次年个税汇算的时候,个税多退少补,汇算完需要退税的话,可以申请退税的。 查看全部回复
2093
小米
现在修改就行。 查看全部回复
1199
提供的有货运单和发票就可以了 查看全部回复
1539
没有找到以前年度损益调整这个科目,公司采用的应该是小企业会计准则,可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
1150
可以 查看全部回复
1998
"其他综合收益"是企业未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得税影响后的净额.即直接计入所有者权益的利得和损失. "其他权益变动"是被投资单位有其他权益变动,导致的长期股权投资账面价值的增加.只有在权益法核算时才会出现. 查看全部回复
1503
之前的账可以不用调,之前已经入账的财务费用,借 财务费用 正数 借 财务费用 负数,发票附在后面,摘要栏备注清楚 查看全部回复
1734
是自产自销的农产品免征增值税,大米是自产的么 查看全部回复
1773
安叔老师
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1478
是入错账了么 查看全部回复
852
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