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Annina老师
应纳税所得额是按年的 查看全部回复
3776
尼免税 查看全部回复
4317
刘老师
可以不计提 查看全部回复
4575
有减免, 查看全部回复
3634
在自然人电子税务局申报 查看全部回复
2695
有影响 查看全部回复
4474
大宁老师
一般分录正确的话,交社保时就平了 查看全部回复
3856
而已老师
经营所得的个人所得税吗 查看全部回复
3882
跨年处理,你需要用利润分配调整 查看全部回复
4348
微尘
计提是公司部分,个人不计提,在缴纳时挂往来 查看全部回复
3358
季度预缴,年度汇算 查看全部回复
3822
10月份工资在十月末计提,11月实际发放时做发放分录,社保当月缴纳当月,个人部分记入其他应收款,在发放工资时扣除个人部分社保并冲销其他应收款 查看全部回复
3079
您正常按照8000计提,实际发放时少发2000,冲其他应收款就行 查看全部回复
3876
个人经营所得 查看全部回复
5015
筱粒老师
适用经营所得个税税率 查看全部回复
3884
是的 查看全部回复
3208
高老师
公司全交的全部计入成本费用 查看全部回复
3946
张老师
同学问题可以描述的再详细一点吗?不是很明白的你的问题 查看全部回复
4902
Karina老师
应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金-请假扣款 查看全部回复
4408
Icy 何
一般核定征收的纳税人都是按照核定的税率或者税额征收税款的,所以你如果开票超过了一般不会额外再征税。但是如果你超了,有可能会影响你后面的核定税率或者税额 查看全部回复
4959
具体什么业务代开的发票? 查看全部回复
4164
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3904
冲销管理费用 查看全部回复
3163
4104
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
4187
借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
3112
橘子
12月已经扣款了,怎么还有滞纳金? 查看全部回复
4063
哈哈老师
对,全部记入费用 查看全部回复
2990
小梦老师
社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
5094
venus老师
您根据经营收入减去相应的成本费用扣除正常申报即可 查看全部回复
3756
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3362
有限合伙企业的利润分配: 1、有限合伙企业的利润分配,按照合伙协议的约定办理。 2、合伙协议未约定或者约定不明确的,由合伙人协商决定;协商不成的,由合伙人按照实缴的出资比例分配;无法确定出资比例的,由合伙人平均分配。 3、有限合伙企业不得将全部利润分配给部分合伙人;但是,合伙协议另有约定的除外。 查看全部回复
4248
Angel老师
您好,9月计提时分录为: 借:管理费用-工资 33845 dai:应付职工薪酬-工资 33845 10月发放部分时: 借:应付职工薪酬-工资 33845 dai:银行存款 25321 其他应付款 -员工工资(差额) 其他应付款-社保/公积金(个人负担部分,在工资表上可以反应) 应交税费-应交个人所得税 8524 查看全部回复
5529
梦梦老师
这个得看你是查账征收还是核定征收,核定征收的话看税务局怎么给你核定的,不同地方方式不一样 查看全部回复
6845
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
4990
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3597
该申报申报,劳务费发票还是需要开的 查看全部回复
3855
这个得看收入成本多少和是查账征收还是核定征收来算 查看全部回复
3397
andy老师
这个要看你们的个税征收方式,如果是按照收入比例核定征收的话,只看收入,不看成本, 查看全部回复
2891
前提条件,如果你们非按照0工资的话,不考虑可能存在的风险的情况下。 那么不需要计提工资。个人承担的部分由个人打给公司,挂往来,缴纳的时候冲减往来。 查看全部回复
3411
你好,你参考这个 查看全部回复
3760
同学 借:管理费用 dai应付职工薪酬——社保 借:应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保 查看全部回复
3689
个体户有优惠政策 查看全部回复
3553
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5155
如果是按照收入的10%核定经营所得,不能退税,发票也不能抵税 查看全部回复
4552
不是,指营业收入 查看全部回复
3924
个体户个人经营所得税计算公式如下: 应纳税所得额=纳税年度的收入总额-成本、费用以及损失-5000*实际经营月份-个人承担的三险一金-其他扣除;应纳税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数。 个体工商户生产经营所得个人所得税税率适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率表。 查看全部回复
3775
税务师晓雨
这个就是税局系统设置问题了,一般需要到大厅去申报, 具体的你可以打主管税局电话确认一下 查看全部回复
6676
查账征收的话,如果没有成本费用,按照你开票的金额减去扣除,然后乘适用税率缴纳 查看全部回复
3343
悠悠老师
进入电子税务局。找到申报的申报表,按实际数据填写申报表,即可。有些个人经营所得同在电子税务局申报。有些先要下载(如申报工资个税一样)。 查看全部回复
5187
你好,查帐征收的个人经营所得应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点,应纳税额=应纳税所得额×适用税率。适用于五级累进税率。 查看全部回复
3656
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3963
这个看税局是怎么给你们核定的,不同的核定方式计算个税也不一样 查看全部回复
5733
是的,可以计提 查看全部回复
4361
你好,可以红冲错误的计提分录,再按正确的计提。也可以补提 查看全部回复
4362
设计费用本就是一种劳务报酬 查看全部回复
5064
这两个是两个不同的税种 查看全部回复
4387
其他应收 查看全部回复
4123
个人部分不计入管理费用,记入到其他应付款 查看全部回复
4589
是的,也是需要申报的 查看全部回复
7402
你好,一般是自然人税收管理系统就可以申报、在生产经营所得里面申报。有的地区可以在电子税务局申报,或者去大厅申报。 查看全部回复
8714
查账征收的个体户和公司一样的 查看全部回复
7570
李伟老师
您好,个人经营所得要看税局是怎么核定的 查看全部回复
7860
你好 查看全部回复
8521
5069
当期的 查看全部回复
7245
计提工资:借管理费用,dai应付职工薪酬 发放工资:借应付职工薪酬,dai银行存款,其他应收款-个人社保 查看全部回复
6111
郭艳飞
您好,计入其他应收款 借:其他应收款-负责人 dai:银行存款 查看全部回复
10809
李钢老师
你好,你公司给云账户付款,账务处理需要看收到发票的内容,一般情况下都开服务费。借:管理费用——服务费,dai:银行存款。云账户给兼职医生发劳务费,与你企业没关系,不做账务处理。 查看全部回复
7506
不管采用什么征收方式,和申报利润表上的收入没有关系 查看全部回复
6642
账号正在注销中
2月份的社保一般在2月份的工资里扣。 查看全部回复
你已经申报过了 查看全部回复
30321
计提工资,借管理费用/销售费用/制造费用-工资,dai应付职工薪酬 查看全部回复
5850
借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬 -工资 计提住房公积金(个人) 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-住房公积金 计提住房公积金(单位部分) 借:管理费用-住房公积金 dai:应付职工薪酬-住房公积金 查看全部回复
6768
您好,小规模纳税人包括公司性质的企业和个体工商户这样的非公司制企业,公司制企业缴纳企业所得税,个体户这样的缴纳个人经营所得税。 查看全部回复
16389
这样不是很清晰 查看全部回复
7137
您好,您说的预付的福利费是员工预支的备用金吗? 查看全部回复
7182
补交以前年度增值税 借:应交税金-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
8235
您好,对方给你开票开的是什么内容的发票? 查看全部回复
5967
是的,社保计提单位部分到各个部分的科目中核算如管理费用/销售费用/制造费用-社保费 查看全部回复
7317
个人是可以去代开的,《国家税务总局关于代开货物运输业发票个人所得税预征率问题的公告》(国家税务总局公告2011年第44号)规定,代开发票单位为纳税人代开货物运输业发票时,统一按开票金额的1.5%预征个人所得税,具体可以跟代开税局核定下 查看全部回复
8614
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7739
王苗苗老师
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
922
意思是公司加盟个人,然后支付加盟费 查看全部回复
750
李可可
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
852
杨老师.
申报数据你们改不改? 查看全部回复
336
安叔老师
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1255
夏老师
个人转让股权,以股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额为应纳税所得额,按“财产转让所得”缴纳个人所得税。 合理费用是指股权转让时按照规定支付的有关税费。 股权转让所得应纳个人所得税=股权转让应纳税所得额×20% , 查看全部回复
830
先在电子税务局做好税源信息采集 查看全部回复
469
公司的单纯的股东变更不缴纳税款 查看全部回复
393
可以直接做调整分录 查看全部回复
1012
一般纳税人可以开具增值税专用发票,也可以取得用于经营专用发票用于抵扣增值税,自然人和个人可以由税务机关代开增值税普通发票 查看全部回复
998
wam
增值税、城建税及附加、所得税.房产税.土地使用税等均要计提 查看全部回复
1328
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
461
不要 查看全部回复
856
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
452
如果是借款。还交税吗,如果是还借款,不用交税 查看全部回复
1333
个人收到的公司经营的款项,属于公司的业务款款项,属于公款 查看全部回复
1529
工资总额是税前工资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代 缴的房费、个人所得税、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个 人缴纳部分等全部计入工资总额 因此,在计算残疾人就业保障金时,涉及到的工资总额是税前工 资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、个人所得税、 水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等全部计入的 工资总额。 查看全部回复
793
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
331
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