登录/注册
山峰
向新欣公司: 查看全部回复
4886
Annina老师
是的,之前账务处理有问题 查看全部回复
2756
是的,他的账务处理有问题 查看全部回复
2856
是的 查看全部回复
3845
Summer
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4402
李伟老师
计算提取的金额 借银行存款 dai专用基金 使用时 财务会计 借专用基金 dai银行存款 预算会计借专用结余或事业支出等 dai资金结存 查看全部回复
4231
高老师
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6201
这是固定资产清理相关的帐务处理,你看下 查看全部回复
3593
Amy老师
建议咨询当地主管税务机关,以他们的规定为准。 查看全部回复
4217
红冲当时的分录 查看全部回复
4067
Icy 何
不需要结转到下年 查看全部回复
3993
venus老师
同学不管他是补缴还是正常缴纳,都是缴纳的分录,企业记入应付职工薪酬,个人记入其他应付款 查看全部回复
4945
张瑞峰
借:应交税费—应交增值税(进项税额加计抵减额);dai:其他收益—其他 查看全部回复
2694
哈哈老师
你们是购买方还在销售方? 查看全部回复
3948
清岚
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4921
悠悠老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3793
这是标准处理方案 查看全部回复
4034
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3615
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4665
不管当月还是隔月红冲的都需要做账 查看全部回复
5494
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5134
你好,如果实际业务属于主营,就是这样做的 查看全部回复
3348
不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
4280
你好 查看全部回复
5245
王苗苗老师
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3689
发票是一次性开的吗? 查看全部回复
5479
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3740
员工先付钱后扣社保 借银行存款 dai其他应付款 扣款的时候 借:其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3954
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3431
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3508
夏老师
筹建期是指企业被批准筹建之日起至开始生产、经营(包括试生产、试营业)之日的期间。 筹建期目前主要有三种说法,分别是领取营业执照之日、取得第一笔收入之日、开始投入生产经营之日。 在实践操作中应结合不同的行业,有不同的特点,应当具体把握。 1、工业企业,由于需要建设厂房等基础设施,所以生产设施建设完毕,并且购进原材料进行生产之前的时间,都是筹建期间; 2、商业性质的企业,装修好商场、购进商品之前的时间,都是筹建期间; 3、服务性质的企业,由于没有具体形式上的商品,开始经营之前的时间,可以视为筹建期间。 查看全部回复
13138
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5155
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3886
没有一个人说的准确,会计要写分录必须知道这个是什么业务,根据业务判断这个分录怎么写的 查看全部回复
6125
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4264
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3418
小黑
购买充值卡取得发票借预付账款 dai钱,实际发生以超市小票为凭证借管理费用dai预付账款 查看全部回复
4023
为什么要红冲?是做错了还是什么情况? 查看全部回复
5207
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
6338
大宁老师
做一笔负数冲红,再按正确分录做进去 查看全部回复
3369
直接按照1%做 查看全部回复
5736
写应交税费-应交增值税 查看全部回复
5435
应交税费一应交增值税, 如果是一般纳税人,还有众多三级明细科目, 因为你是小规模,三级科目涉及到的就是未交增值税 所以省了。 查看全部回复
4059
税务师晓雨
你先做是投资利息收益不知如何做账了吗 查看全部回复
3934
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7045
因为这个可以全额抵扣增值税的 查看全部回复
4178
你好,是小规模? 查看全部回复
4040
你好,加计抵减额计入其他收益 实际缴纳增值税时 借:应交税费--未交增值税 货:银行存款 其他收益 查看全部回复
3510
记入到营业外收入里面 查看全部回复
3952
你之前怎么做的? 查看全部回复
3643
上个月账务、税务不动 查看全部回复
5597
收的全部价款记到收入,支付的全部价款记到成本 查看全部回复
4919
你好,帐务处理是指哪方的? 查看全部回复
5852
实际上有这个资产吗? 查看全部回复
4544
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5866
你好,不是用的财务软件? 查看全部回复
5153
6431
5341
留底税额不需要单独做账 查看全部回复
5983
(票价+燃油费)/1.09*0.09 查看全部回复
5471
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
6874
账记错了 查看全部回复
6012
进项大于销项的可以不做处理 查看全部回复
5085
应交税费应交增值税一般是小规模用的 查看全部回复
4851
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
5310
开了税率的发票,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
6426
对,季度末如果不交税需要转入营业外收入里面 查看全部回复
7353
借管理费用-差旅费,dai现金 查看全部回复
7272
是的,转营业外收入 查看全部回复
10629
您好,这个营业外收入具体是什么? 查看全部回复
8028
发票哪个月开的做到哪个月 查看全部回复
10350
冲红发票时没有申请退税金吗 查看全部回复
7209
应交税费应交增值税有余额是正数还是负数? 查看全部回复
6516
您好,销售的时候 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
8703
您们公司账务上正常月末结转用不用转出未交增值税这个科目? 查看全部回复
6705
1、取得政府退土地款借:银行存款 dai:营业外收入-补贴收入 查看全部回复
7678
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
1084
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
582
做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
422
李可可
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
540
李凤
1.保证金 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:银行存款 (1)产生浮动亏损 借:公允价值变动损益 dai:其他应收款或者衍生工具(盈利相反方向) 3.平仓盈亏 平仓盈亏是投资者根据平仓结算单据已经实现的盈亏。 (1)发生平仓盈利 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:投资收益——平仓盈利 (2)支付手续费 借:投资收益——手续费 dai:其他应收款——期货保证金——期货公司 (3)当发生平仓亏损时,做反向账务处理。 查看全部回复
801
杨老师.
这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
1037
xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
1071
这个抽样检测后,货物是不是就相当于使用了,没有了 查看全部回复
427
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
897
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
982
孙老师
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
447
意思是中途建账么 查看全部回复
744
按实际支出入账 查看全部回复
392
用卖出价 查看全部回复
819
1090
原分录是什么 查看全部回复
825
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
852
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
789
虚拟账户具体是指什么 查看全部回复
940
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
533
你这个是什么发票? 查看全部回复
1359
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1131
你们收到还是开出? 查看全部回复
1349
参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
1183
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载