登录/注册
patience
是虚开的发票么. 查看全部回复
1073
安叔老师
你好,年报有什么问题呢 查看全部回复
1340
是跨地区的分支机构么 查看全部回复
1464
王苗苗老师
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
1242
是要查询打印之前年度的年报申报表么 查看全部回复
1176
andy老师
一般是专管员打电话通知,会有税务通知书 查看全部回复
1039
业务是真实发生的么 查看全部回复
1309
是问一年的企业所得税么 查看全部回复
1802
企业所得税税负率=应交企业所得税/ 销售收入*100% 查看全部回复
1327
谭老师
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1415
补缴税费是有滞纳金的 查看全部回复
1038
是填报职工薪酬支出及纳税调整明细表么 查看全部回复
1031
tammy老师
1月15号之前要做上个季度小规模申报 查看全部回复
5046
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2139
不是必须一致。 查看全部回复
2642
分别申报小规模的增值税报表和一般纳税人的申报表 查看全部回复
1377
是总分支机构么 查看全部回复
1577
wam
一般是不可以的。如果小规模纳税人期间没有按照简易计税办法申报增值税,是可以的。 查看全部回复
2082
可以扣除100万 查看全部回复
1736
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1272
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1818
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
1097
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
1994
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1189
根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1163
可能会 查看全部回复
1093
申报企业所得税是根据利润表填报的 查看全部回复
1190
如果所得税少计提的话,会影响财务报表 查看全部回复
李伟老师
你好 查看全部回复
1103
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1733
您好 查看全部回复
996
云峰老师
你好同学,未按期纳税,有滞纳金、罚款 查看全部回复
1124
是应交税费-未交增值税的借方发生额 查看全部回复
2043
自2023年1月1日至2027年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
1998
如果金额大需要的 查看全部回复
1257
你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
7901
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1552
是的,等汇算过后再看是需要退税还是补税 查看全部回复
为什么交多? 查看全部回复
1687
什么的废铁 查看全部回复
1824
居民企业之间取得的股息红利不收 查看全部回复
1343
你想要调整进入吗 查看全部回复
1694
隋文老师
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2227
杨老师
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1551
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
1035
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1658
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1316
哈哈老师
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1067
6% 查看全部回复
1292
一般是不可以的 查看全部回复
1676
没有 查看全部回复
1111
你好同学,可以。这个要作好税务备案。 查看全部回复
1109
申报完成就需要申请了,下月就按照一般纳税人申报 查看全部回复
1441
写全年累计数 查看全部回复
1611
从次年的1月1日到5月31日 查看全部回复
1401
是的 查看全部回复
1564
纳税人发生年度亏损的,可以用下一纳税年度的所得弥补 查看全部回复
2600
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1705
正常是11%。 查看全部回复
1683
利润总额×适用税率 查看全部回复
1206
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1398
是集成电路企业和工业母机企业么 查看全部回复
4318
这个是需要你自己手动计提一下的 查看全部回复
3907
企业所得税申报季度申报吗? 查看全部回复
1656
这个不需要选择,你只填星号的部分就可以 查看全部回复
1133
如果有可以弥补的亏损,系统会自动带出来,那个不是自己填写的 查看全部回复
1089
根据每月开的发票确认主营业务收入,收到的发票做原材料或费用确认成本费用,然后收入减成本费用得出每月的利润总额,正数就无语缴纳企业所得税。企业所得税季度预交,年度汇算清缴多退少补 查看全部回复
2247
你好,所得税费用通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
908
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1399
不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
1379
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
“账载折旧摊销金额”填报纳税人按照文件规定享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产,会计核算的本年资产折旧额、摊销额。 查看全部回复
1233
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1643
在的 查看全部回复
885
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1407
可以,印花税可以减半征收 查看全部回复
跨区域涉税事项报告填报提交了么 查看全部回复
2942
1145
账不用动 查看全部回复
1281
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1458
资产总额可以填0.01 查看全部回复
2556
稍等 查看全部回复
1524
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1520
稍等,我先看下你的提醒哈 查看全部回复
1127
旅游业一般纳税人可以简易计税么?不可以 查看全部回复
1251
哪里不清楚呢? 查看全部回复
1609
你好同学 第5列不需要填写 查看全部回复
1657
西贝老师
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1359
一般的公司,年度汇算清缴后不符小微标准,将不能享受普惠性减半优惠 查看全部回复
1015
个体工商户能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿,根据合法、有效凭证核算,能够提供准确税务资料,是可以转为一般纳税人的 查看全部回复
1714
秦枫老师
前三季度交过所得税 4季度亏损 需要退税的 查看全部回复
1644
1533
这个不分小规模还是一般纳税人 所得税都是根据利润表利润总额计算的 查看全部回复
1815
属于 查看全部回复
1516
资产负债表未分配利润期末=未分配期初+利润表的净利润 查看全部回复
1628
看你们的申报表 查看全部回复
1510
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1662
Annina老师
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1069
银行存款利息收入需要申报缴纳企业所得税,不免企业所得税 查看全部回复
1704
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载