你好,请问一下: 我公司为小规模纳税人,2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元,其中销售额143689.32元,增值税4310.68元,10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日,购买方要求把发票开成2023年的,于是收到退回发票后,按照3%的税率重新开具,并且填了红字信息申请表,但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问:如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款?还是需要先缴纳,然后留到下一期,也就是4-6月征期抵扣?或者开了红字发票后可以先申请退税?#中级#
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老师你好,我们是小规模建筑公司,我们要给承包人开发票共计39万,合同上工程材料供应方式是 主材甲供 工程量主要是钢结构现场安装,结构刷涂料,可以开劳务普票吗?劳务的比例最高能开多少?劳务票开什么内容开多少钱? 经营范围有建筑工程施工,建筑劳务分包,建筑工程机械与设备租赁,建筑材料销售,#建筑工程#
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有一个建筑施工队,他是个体户,给一般纳税人公司开的是普票,税票的项目名称是建筑服务-工程服务,税率是免税,开了200万的发票,第一个问题为啥个体户能开这么多?第二个问题为什么是免税?#个体工商户#
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因当年有免税收入 发票入账时科目是用借应收帐款 贷主营业务收入,年度汇算清缴的时候 税务说免税收入这部分不属于单位的收入 申报表里收入总额不用加上这部分收入申报缴税 但这样账里面当年收入总额就和申报表里面当年收入总额不一致了,汇算清缴后账里还需要调吗?#房地产#
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大家好 有一个问题问一下大家 就是去年8月份有一张发票开了之后 跨月冲红的 8月份的时候因为那个时候还是免税的 年底的时候把这张发票从帐上面冲红了 但是收入发票没有入账 今年才发现的 现在这笔收入发票可以做在今年还是12月份呢 去年的帐报表出了 但是凭证还没有装订#其他行业#
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广州某企业,小规模,2022年1-3月开票情况如下: 1开具16份专用发票合计220,518.00元(含税) 2开具3份普通技术服务发票合计25,000.00元(含税) 3、1-3月各种成本费用合计215,698.32元,工资支出合计32000元, 请计算第一季度某企业应缴纳和免征的增值税; 请计算第一季某企业应预缴的企业所得税。#其他行业#
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老师,您好!我想问下出口货物委托货代公司代理拖车报关的,其中这个国内段的运费,即是工厂拉到港口这段是免税的吗?货运公司开回的运费发票内容是货代代理运费或者国际货物运输费是合理的吗?#房地产#
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我们是小微企业,小规模纳税人,是给牧场做服务的,一直是每个月开服务费发票,然后报税的时候只按照开发票金额去报增值税,今年小规模纳税人税率是1,我们这种服务型的,还有什么办法可以少缴税么?#其他行业#
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会计每月根据实际发生加工数量和单价确认收入了(收入的金额能够可靠的计量),没有开发票,没有收到加工费(暂估)借应收账款,贷,主营业务收入,应交税费,,月末也结转成本了,但是增值税申报表附表二本年累计销售额和利润表主营业务收入,企业所得税的本年累计收入金额不一样,请问有什风险?#工业制造#
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小规模,9号政策出来之前开了免税和3%普票,现在税局要求作废,但是我们是宾馆住宿行业,票大家都拿走了,都不邮寄回来,没法作废,我这个怎么处理的好?光免税的就开了18账,3%的有15张#餐饮酒店#
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我们是培训公司小规模,这个季度收到了学员共计5万元考级费,其中42000是需要支付给省协会,省协会收到款后会开发票给我们公司,那这样的话,我们收到的5万元就需要全额计入收入了是吗?而不是4.2万做其他应付,0.8万做收入。是这个意思吗?#其他行业#
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小规模商贸公司 组织农户买饲料,收货款110(货物100,10元属于运费)这个10元运费,属于代收代付,我们直接转给个体运输公司,运输公司不提供发票,是否合理,或者各位老师建议怎么做#运输业#
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