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请问老师,什么情况会出现 借:其他应付款,贷:应收账款 这个分录? 销售商品时, 确认收入时生成应收单过一笔分录:借:应收账款,贷:主营业务收入+税; 现在收款生成收款单,要求分录是,借:其他应付款,贷:应收账款。现在我不知道实际业务,只能看到凭证,不知道为什么收到实际款项不计入银行存款#运输业#
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请问,我在报增值税的时候,我有开票收入和未开票收入,然后我账上总得收入乘以13%应该就等于我这期销项对吧,因为我都是13的票,但是我现在总得收入乘以13%比账上的销项还多,请问这是什么原因啊?#出纳#
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老师,我咨询一下,我们企业收到政府拆迁补助款824381.3元,目前成本发票都没有过来,我想按照收入的8折来计提成本,就是659505元,另外有一张成本发票40495元,然后成本相当于一共70万,请问我这样计提成本可以不,另外我这个企业所得税这样填写规范不#出纳#
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老师,公司车辆更名给法人增值税视同销售了,清理固定资产净收益计入营业外收入了,增值税申报的收入比企业所得税报表收入多26548.67元,是汇算清缴的时候调表就行了吧,账务不用动吧?增值税申报表和企业所得税申报表两表收入不一致税务上有什么影响吗?#高新企业#
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老师您好,我有以下问题 1.工会里面的工资老板想要少报几万块,,这样工会可以少交钱。 我应该怎么说服他们? 如果我说服不了,少报工资以后会对企业,尤其是对我本人有怎样的影响呢? 2.前会计今天带我报税,进入那个网站以后,她让我成本直接比收入填高一点,有啥问题吗?怎么解决呢?#餐饮酒店#
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老师,你好,我想问一下就是总公司转给分公司的款150万左右,不用还,总公司挂的其他应收款,总公司和分公司是分别独立核算的,总公司收入主要是收分公司的管理费,一个月几千,现在分公司注销了,总公司挂的其他应收款怎么处理呀?可以通过利润分配冲了吗?借,利润分配—其他转入,贷,其他应收款#出纳#
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老师,你好,我想问一下就是总公司转给分公司的款150万左右,不用还,总公司挂的其他应收款,总公司和分公司是分别独立核算的,总公司收入主要是收分公司的管理费,一个月几千,现在分公司注销了,总公司挂的其他应收款怎么处理呀?是通过营业外支出冲吗?借,营业外支出,贷,其他应收款吗?那这个是不是需要慢慢冲,那大概一个月多少金额比较合适呀?麻烦老师帮忙解答一下,谢谢😊 #出纳#
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请问,我公司目前有一笔厂房租金收入,从23年7月至2024年7月份的租期,需要缴纳增值税、附加税、房产税、城镇土地使用税、印花税,我现在是全部挂在账上,没有缴纳,其中增值税是重7月开始确认收入、计提在待转销项税(增值税发票对方要求租金支付完成后再开具)记在这个科目对吗!我们属于小规模纳税人,现在跨年了我12月的账怎么做,用待转销项税对吗!年底需要把待转销项税税转出吗!把这些税费科目全部挂在账上可以吗!主要公司目前也没有钱缴纳税款。保税时怎么报#房地产#
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出租收入8000元,不含税收7619.05 免税额应该是7619.05×0.05=380.95 为什么 增值税报表里的免税额是228.57 (7619.05×0.03)账和表对不上,怎么办,救救孩子吧。#房地产#
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我们在平台上帮商户代收设备出租费的,我们赚取其中的佣金,现在买方让我们开票,比如出租金额是1000,我们赚取的佣金是50,要是开票给对方1000那就跟我们实际的收入50不符了,该怎么办#房地产#
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老师,请问我公司是小规模纳税人,2023年第二季度因为成本过高,又没有收入,我就做了笔暂估收入9万元,并报了增值税和企业所得税,年底了也没有收入进来,我就红冲了这笔暂估收入,为了纳税申报表和财务报表相符,我能在电子税务系统里面更正二季度的增值税为零嘛,所得税也要一起更正?季度不超30万是免税的#出纳#
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税务季度报表利润表本月本年收入填报问题 因一个纳税主体下面有留抵退税一般计税项目和欠缴税款简易计税项目,所以配合税务,在23年11月进行未开票收入(实际没有收入)申报缴纳增值税,现在填报23年4季度利润表以及企业所得税纳税申报表,本月和本年收入填报以实际开票收入为准还是以包含未开票收入为准?#建筑工程#
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企业22年10月租入一辆公车,一直没有按新准则确认使用权资产,直接入的成本费用,现在审计要求从2023年年初开始调为新准则,这个合同共计36万,租期三年,每三个月支付租车费9万,想问一下,现在怎么调23年的账呢?是不是还要考虑计提递延所得税?#出纳#
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子公司承办了一个论坛会务服务,市财政同意拨付部分资金用于支持论坛举办,但资金是拨付至母公司账户,母公司已先行拨付资金给到子公司用于支付论坛经费,子公司将母公司拨付的经费做收入并开票,现母公司应该如何做收到市财政拨付资金以及支付给子公司论坛经费的相关会计账务处理,另市财政同意拨付的资金只到账一半。#其他行业#
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老板两家公司A和B均小规模 都是咨询服务类公司。A开票收入少 但员工工资及报销都在A发放;B开票收入较高但成本很少基本没有。导致 A亏损 B盈利企业所得税挺高 请问可以用A给B开票吗增加B成本 比如A给B开咨询类发票 B转A算作在A发放工资 请问有无风险 但A公司人员确实服务AB两家公司 会定性为资金回流或者虚增成本吗#房地产#
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游戏开发公司外包出去的软件项目和自己公司研发人员的电脑折旧支出还有工资应该怎么入账比较好,研发支出还是主营业务成本,亦或是计入管理费用呢,因为这个月才注册的公司,外包的20万全计入费用会让企业全是亏损有影响吗?公司近期是没有收入的。麻烦老师了#服务业#
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今年12月初签订了合同,合同要求12.31日交货,并先开了全额发票及协助客户办理了交货流程。实际要到明年1月份才能收到20%预付款,并开始做项目。请问这种情况,如何做未确认收入,暂缓缴纳企业所得税?#出纳#
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请问大家,有一个项目,母子公司一起合作生产的,但是这个项目没拿到验收报告,无法确认收入,企业确认收入了,我(事务所人员)调了一笔分录转在产了,子公司是不是也得转啊?(子公司是卖给母公司,母公司一起对外出售的)#工业制造#
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老师,您好。 我想咨询一个问题。一个一般纳税人的贸易企业(年收入32万),需要采购两种样品共2万元,样品数量分别为75KG和50KG。该样品只进不销。 这样是否会被税务局列为蓄意隐瞒收入的对象?#出纳#
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我们买了房和地,本来准备建工厂,结果合作没谈好,工厂建不成了。没有任何收入,但是买的房跟地要交很多房产税和城镇土地使用税,有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?2022年汇算清缴属于小微企业,今年还有减半优惠,但是今年资产已经做到3000多万了,明年房产税城镇土地使用税就没有减半优惠了,有什么办法可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?#出纳#
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租赁收入确认时间 (1)按照合同约定的承租人应付租金的日期确认。 (2)如果交易合同或协议中规定的租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付的,出租人可对上述已确认的收入,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。 我们房租早交一个月,房子也比合同早交一个月,可不可以比合同多摊销一个月?在税法上有文件么#工业制造#
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根据以下经济业务,逐笔编制相应的会计分录。 某企业为增值税一般纳税人,增值税税率为17%,12月份发生下列经济业务: 1.12月3日,甲公司购入A材料一挑,取得的增值税专用发票上记载的价款时400000元,增值税额为68000元,材料已运到并验收入库,款项已经支付. 2.12月10日,用银行存款实际支付职工工资100000元 #出纳#
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